안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12732 특수관계자 원천세 대납분 대손처리시 손금부인에 따른 소득처분 ? O
12.12.17 회사는 특수관계자에게 업무와 관련 없이 자금을 대여하고 대여금을 회수하지 못한 상태에서 국세청 서면조사시 인정이자 상당액을 익금산입(상여) 처리하고, 상여처분에 따른 소득세 쌍용C&E
12731 신설법인의 접대비 한도? O
12.12.17 매출이 발생하지 않는 신설법인이 법인 설립 및 공장 건설기간에 발생한 접대비의 한도는 어떻게 하는 것입닌까? 포스텍2
12730 세무조사 결정분 지방소득세 신고납부방법 문의 O
12.12.16 세무조사이후 법인세,부가가치세등 세무조사 결정분에 대한 세금을 2012년11월30일 1억을 납부하였을경우, 10%인 1천만원에 대해서 한 달후에 지방소득세(법인세분)를 신고납부 아트라스비엑스
12729 대여금 질의입니다. O
12.12.14 1. 법인이 일반과세자인 개인회사에 돈을 빌려주고 개인회사에서 법인으로 이자를 받을 때 지방소득세 납부하는 게 맞는지 그리고 이자율은 6.9% 맞는지 궁금합니다 2 듀림
12728 추가질문 사항입니다 O
12.12.14 빠른 답변 감사드립니다. 위 질문에 대한 연장건인데, 해당 건에 종합소득세신고 시에도 누락 시 부과되는 가산세에 대해 답변 부탁드립니다. 예사) 2008년 4월 권리금 20 에이블씨앤씨
12727 추가질문 사항입니다. O
12.12.14 답변 감사합니다. 추가적으로 질문사항이 있는데 현재 답변해주신 건은 세금계산서를 발행은 했는데 부가세 신고시 누락했을때 가산세인거 같은데, 세금계산서 발행을 고의적으로 누락했을 에이블씨앤씨
12726 부동산 매매계약 취소에 따른 계약금을 위약금으로 수령한 경우 기타소득으로 종합소득세 과세대상여부 질의 O
12.12.14 배우자 명의로 금융기관 차입금 통하여 미분양 아파트를 매입하여 당초 기존 주택을 처분 하고 이사 할 계획이었으나, 기존 보유 주택 처분이 부동산 매매가 되지 않아 새롭게 취득한 쌍용C&E
12725 부가가치세 가산세 관련 질문사항입니다. O
12.12.14 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 부가세 가산세 관련 궁금사항입니다. 2008년 개인이 임대차계약을 하면서 권리금을 받았는데 권리금에 대한 세금계산서 발행을 누락했습니다. 20 에이블씨앤씨
12724 그러면 소모품으로 처리해도 상관없나요? O
12.12.14 그러면 소모품으로 처리해도 상관없나요? 넥스트리밍
12723 휴대폰 단말기에 대한 비품처리 여부 O
12.12.14 회사 업무상 테스트용으로 100만원 이상의 휴대폰 단말기를 구입했을시 비품으로 처리하여야 하나요? 넥스트리밍
12722 공시사항 추가문의 O
12.12.14 그러면, 일반적으로 대표이사가 12월31일에 사임시 이사회를 개최하여 신규 대표이사를 선임하고, 대표이사변경 공시를 사유발생당일에 하여야 하나, 대표이사 공백이 생긴경우 대표이사변 아트라스비엑스
12721 대표이사 사임관련 문의 O
12.12.14 대표이사가 2012년 12월31일 사임시 임시이사회에서 바로 신임 대표이사를 선임해야 하나 만약에 임시이사회를 2013년 1월초(1/5~10)에 개최할 경우 대표이사 공백이 생기 아트라스비엑스
12720 기한이 지난 현금영수증을 발급했을경우 O
12.12.13 혹시 기한이 지난 현금영수증을 발행할경우 거기에 관한 가산세나 불이익이 있는지 궁금합니다. 매리어트호텔
12719 이종통화환율 O
12.12.13 달러장부환율이 1,100원이라면 오늘 달러매도하고 엔화매입한 이종통화환율은 83원이라는 환율밖에 주어지지 않았는데. 이종통화간거래 회계처리시 환차손을 어떻게 계산해야할지 이해가 디오스텍
12718 매입자발행세금계산서 발행여부 O
12.12.13 본 회사는 부가가치세 면세사업자로서 상대방(공급자)이 부도가나서 세금계산서를 발행할 수 없는 입장입니다. 위와 같은 경우 본 회사에서 매입자세금계산서를 발행할 수 있는지 궁금합
12717 협찬금 회계처리 O
12.12.13 안녕하세요. 축구협회와 협찬계약을 맺고 대표팀경기시 당사는 A보드 광고 권리를 부여받았습니다. 협찬물은 현물협찬금으로 현물현찬금은 당사재품,축구협회가 주최하는 경기 행 소비코
12716 기한이 지난 매출에 대하여 현금영수증을 요청할경우 O
12.12.13 안녕하세요.. 메리어트 호텔입니다. 저희 호텔 테라피센터에 손님이 3월쯤 1,000,000원을 Deposit으로 맡겨놓으시고 매월 일정금액을 마사지에 사용하셨습니다. 손님이 매리어트호텔
12715 전기요금 대납시 세금계산서 O
12.12.13 한건물에 임대인와 임차인이 같이 거주하는경우 계량기는 달았으나 따로 청구없이 임대인에게 전기요금이 청구될때 임차인이 본인납부분에 관하여 세금계산서를 요구하면 임대인이 세금계산
12714 피투자회사에 투자시 투자계약상 발생한 우발손실의 처리 2 O
12.12.13 좀 더 구체적으로 질의하겠습니다 당사는 A사에 지분을 투자할 당시 투자계약서를 작성하였습니다 A사는 사업목적상 사업자금이 많이 필요한 상태였고, 다른투자자들은 액면가로 투자한반 한솔교육
12713 지방소득세 과세표준_종업원분 O
12.12.13 안녕하세요. 독일 본사에서 당사로 파견되어 근무하고 있는 외국인의 국외소득(독일 본사에서 지급)이 지방소득세 종업원분의 과세표준 해당여부에 대해 문의를 드립니다. 1. 당사 제트에프삭스코리아
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