안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12412 주재원 지방소득세 종업원분 O
12.10.23 특수관계인 해외거래처에 주재원으로 파견시 지방소득세 종업원분 비과세대상인지 궁금합니다. 근외근무자의 경우 종업원에서 제외되서 비과세대상이 되는지요... 디오스텍
12411 매입계산서 신고 누락시 가산세 O
12.10.23 1) 6월달에 발행된 매입계산서가 누락되어, 수정 신고를 하고자 하는데, 매입계산서의 경우, 가산세가 붙나요? 2) 수정신고는 어떻게 해야 하나요? 세라컴
12410 관계기업투자에 관한 사항 O
12.10.23 당사와 관계기업으로 인한 지분법적용 투자회사가 있습니다. 동회사는 비외감으로.. 당기에 아래와 같은 조정사항이 있었습니다. 자산(개발비) -100 자본(이익잉여금) -10
12409 일용지급조서 제출여부 O
12.10.23 저희는 건설업을 하는 법인입니다. 일용직지급조서 제출에 관련하여 문의 드립니다. 근무하던 일용직 직원이 퇴사한후 노동위원회에 부당해고를 당했다며 진정서를 제출하였습니다.
12408 면세법인 사업자의 전자계산서 발급의무 O
12.10.23 면세법인 사업자의 전자계산서 발급이 법적으로 의무인지 궁금합니다. 만약 의무라면 언제부터 의무인지 궁금합니다. 관련 법조항을 알려주세요. 환경시설관리공사
12407 세트상품 구성에 대한 부대비용의 처리에 관한 질의 O
12.10.23 1. 현황 당사는 초컬릿과 캔디류를 수입하여 판매하고 있으며 해당 상품들은 중량과 맛에 따라 다양한 종류가 있습니다. 상기 상품들을 조합하여 세트상품을 구성하여 판매하고자 하는바 동서
12406 특수관계자간 사업용 부동산 무상임대시 부가가치세 과세 문의합니다. O
12.10.23 올해 7. 1 이후 공급하는 분부터 특수관계자간 사업용 부동산 무상임대시 부가가치세 과세한다는 내용에 대해 문의합니다. 저희 회사에서 기금 출연하여 설립한 문화재단(비영리법인)이 광주방송
12405 로열티 수익 O
12.10.23 지분 100%인 중국의 법인으로 부터 중국 매출액의 일정율을 로열티로 받고 있습니다. 이 로열티 수익에 대한 부가세 신고 여부를 알고 싶습니다.
12404 주식형 펀드 회계처리 O
12.10.23 저희 회사에서 이번에 주식형 펀드에 투자하고자 합니다. 이것의 회계처리는 매도가능증권으로, 이 펀드에 대한 이익은 투자자산처분이익으로 처리하면 되는 것인지 문의드립니다. 엔플랫폼
12403 전자문서 인지세 적용여부 O
12.10.23 매출업체가 은행으로부터 발급해주는 외화획득용원료.기재 구매확인서 및 취소블능내국신용장은 인지세 적용되는지 ? 동환물산
12402 임원 주택 임차료 O
12.10.23 임원 (대표자) 사용 주택 임차료 세무처리 관해 질의합니다. 임원이 사용하는 오피스텔의 임대계약을 임원이 직접 계약하고, 회사에서 월 임차료를 그 임원에게 reimburse 한국헬라
12401 영세율 O
12.10.23 안녕하세요 국내 a사가 브라질과의 용역계약을 체결하고 물건을 만드는데 저희 회사가 중간에 이 물건과 관련된 인증서비스를 해주었습니다 그러면 저희와 a사와는 영세율이 성립되 티유브이슈드
12400 매입세액공제 O
12.10.23 해외에서 물건을 보내주면서 당사의 세금을 대납해주고 당사의 명의로 수입전자세금계산서를 발급받았습니다. 매입세액공제 받을 수 없는 건가요? 넥스트리밍
12399 회사명의계약 숙소 O
12.10.23 회사에서 회사의 명의로 임차계약을 한 숙소를 직원에게 사용 하게 할 때 발행받는 부가세는 세액공제 받을 수 있는 거죠? 넥스트리밍
12398 세금계산서 발행 여부 및 원천징수. O
12.10.22 안녕하세요? 당사와 특수관계에 있는 외투법인(국내사업장이 없는 미국법인)의 직원이 한국에서 일주일간 교육(당사직원과 외부인)을 하였습니다. 당사는 특수관계 법인에게 교육비를 대납 카길애그리퓨리나
12397 매입세금계산서 불공제 여부 O
12.10.22 1. 사실관계 1) A사의 종업원 갑은 B사가 운영하는 기숙사에 입주하고 있음. 2) B사는 개인에게 기숙사비를 청구하지 않는다는 사내규정으로 인해, A사에게 기숙사비를 동서
12396 [별지 제 18호의 2서식] 영세율첨부서류제출명세서 O
12.10.22 영세율첨부서류제출명세서를 작성하고 국세청에 신고하고 신고서를 인쇄하고 보니 [별지 제 18호의 2서식]이 아니라 [별지 제 42호 서식]으로 바뀌어 있던데 별지번호가 바 디아이디
12395 추가문의드립니다. O
12.10.22 감사합니다. 그럼 소득세 외에 증여세나 다른 세금은 없다는 것죠? 넥스트리밍
12394 급여 일시지급 O
12.10.22 비상근임원에 대해 급여를 매월 지급하고 있습니다. 4대보험적용도 하고 있고. 궁금) 만약 급여를 한꺼번에 지급을 해도 상관이 없나요? 그랬을경우 문제되는점? 4대보험같은경우 김미정
12393 자기주식 O
12.10.22 자기주식을 직원들에게 상여(보너스) 명목으로 지급할 경우 1) 주식 증여에 해당하는지요? 그럼 증여세가 붙게 되는지요? 2) 또는 상여로 처리 넥스트리밍
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