안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12392 법인명의 차량 사고시 지급한 자차 면책금 계정과목 O
12.10.22 법인명 차량 차차면책금 260,000원 지급하였습니나. 이 면책금은 어떤 계정과목을 사용하는 것이 좋을련지요... (주)폴리폴리코리아
12391 매입에누리 처리여부 O
12.10.22 문의드립니다. 제조활동을 위해 원자재 수입을 하고 있습니다. 원자재 수입 후 전수검사 시 반품자재가 지속적으로 발생하여 납품업체로부터 지급해야할 부채 중 일부를 면제받기로 하였
12390 해외 프로젝트 국내 부가세 관련 질의 O
12.10.19 당사는 현재 인도네시아 project를 진행중입니다. 발주처는 인도네시아에 소재한 같은 포스코 계열사이고, 계약범위는 EPC(EP는 한국에 제작 납품, C는 인도네시아 현지 건설
12389 판매장려금 O
12.10.19 당사는 대형유통업체와 거래중 매출장려금을 입금받았습니다. 당사 식품판매자이고 대형유통업체에 매월 납품(판매)를 하고 있는데 대형유통업체에서 2012연도부터 대기업과 중소기업
12388 군부대에서 식사제공시 기부금처리 O
12.10.19 군부대에서 군인들에게 식사제공비용도 기부금처리 가능한지 답변 부탁드립니다. 위문품을 전달하기위해 군부대 방문후 부대식당에서 군인들과 식사후 법인카드로 결제시
12387 매출인식관련 세보엠이씨 다시 질문드립니다 O
12.10.19 답변은 잘 받았습니다. 그렇다면 매출인식 금액을 원천징수전 금액으로 인식하는게 맞다고 하셨는데 근거 법령이나 회계기준서가 있다면 알려주시기 바랍니다
12386 부가세신고 과표 관련 문의 드립니다. O
12.10.19 과표 신고하려고 하는데, 현재 임대료를 매달 청구를 하고있고 세금계산서를 발행하고 있습니다. 세금계산서 안에는 임대료,관리비,그외 전기세가 포함이 되어있는데 전기세를 받아서 플로지스인터내셔날
12385 부가세 관련 문의 입니다. O
12.10.19 당사는 재화와 용역을 제공하고 상대거래처에서는 국제기구의 면세대상에 해당하므로 부가세 면제를 요청하였습니다. 그래서 당사는 부가세 면세처리를 하고 신고시 영세율매출로 명세서를 blhtax
12384 earn-out O
12.10.19 안녕하세요 합병시 지불해야 할 전체금액에서 예를 들어 일부금액 usd 1200 은 어느 정도의 매출이 달성 되었을 때 2011년/2012년/2013년 3년에 걸쳐 usd 티유브이슈드
12383 매출인식 관련 O
12.10.19 저희는 전문건설 업체로 이번 부가세 신고시 해외 매출 건에 관련해서 영세율 신고를 하려고 합니다. 만약 해외에서 매출이 발생되었고 해외 세법상 매출금액에서 5%를 원천징수 한다면
12382 일용직 알선 및 소개 계산서 관련 O
12.10.19 당사는 건설회사로서 현장에서 일용직근로자를 직업소개소를 통해서 소개받아 공사를 진행하고있습니다. 직업소개소에서 당일 근무한 근로자에게 매일 일당으로 노무비를 지급하고, 한달동안 지 유호산업개발
12381 마진과 수수료의 공통점과 차이점 O
12.10.19 회계적으로나 세무적으로 마진과 수수료의 공통점과 차이점에 대해 알고 싶습니다. 어제 답변에 유통마진의 개념이 더 넓으며 다른 원가가 없다면 같다고 볼 수도 있다고 하셨는데 구체
12380 연금제도 하에서의 퇴직금 중간정산 O
12.10.18 2012.07월 퇴직연금제도 변경으로 인하여 중간정산이 금지되었으나 일부사유(주택구입등 6가지)해당시 가능하며, 그 상세한 사유와 조건 구비서류등을 노동부의 "퇴직금 중간정산 제 씨유메디칼시스템
12379 유통수수료와 유통마진의 개념 O
12.10.18 유통수수료라는 개념과 유통마진의 개념을 같이 볼 수 있는지요? 같이 볼 경우와 다르게 볼경우 과세표준과 부가가치세는 어
12378 장기보유특별공제 O
12.10.18 2012년 1가구 2주택자의 장기보유특별공제가 되는지 되면은 언제까지 되는지 궁금합니다 양도가격의 제한이 없이 공제가 되는지 부탁합니다 대성석유
12377 해외법인 여행사 수수료 원천징수 O
12.10.18 안녕하세요, 다름이 아니고, 저희 호텔에 투숙하는 고객분들 중에 특정 여행사를 통해 오시는 분들에게 해당 여행사에 일정 수수료를 지급해야 하는데요, 네덜란드에 설립된 법인이구요 하얏트리젠시인천
12376 미회수 채권에 대한 대손처리 O
12.10.18 당사는 미회수 채권에 대하여 부가가치세 대손세액공제와 대손금처리를 하려고 합니다. 법원에 "지급명령" 신청하고 채무자가 이를 이행하지 않을 경우에도 위의 처리(대손금/대손세액공제 삼송
12375 부가세 신고 외화입금에 대해 질의드립니다. O
12.10.17 당사는 외국에 교육용역을 3분기에 제공하고 이에대한 대금을 4분기에 입금받았습니다. 이에대한 외화획득명세서를 공급일자 기준으로 부가세2기예정신고에 포함시켜야 하는지 아니면 입금일 환경시설관리공사
12374 그렇다면 계약서상 남은 10%는 세법에 문제가 없는지. O
12.10.17 계약서상 남은 페널티 금액 10%는 세금계산서 발행을 하지 않아도 되는건가요? 10%를 신고하지 않고 90%만 신고시 문제가 되지 않을지..그리고 계약서상 부가세도 포함하게 되어
12373 하도 업체의 계약상 페널티에 관한 세금계산서 문제 O
12.10.17 안녕하십니까!! 당사는 하도사와의 계약 중 설계에 대한 문제로 하도업체에 설계 페널티를 적용하게 되었습니다. 이 경우 당사에서 계약금의 10%에 대한 페널티로 지불하지 않기
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