안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12352 매출 세금계산서 지연 발행 관련 O
12.10.12 안녕하세요, 7월~9월 매출 발생 건 중에 전자세금계산서 발행이 누락된 건이 있다면 10월 12일에 전자세금계산서를 발행하였을 경우 ( (+) 매출 (-) 매출 각각 ) 매출
12351 주민세 포함이라면 몇 %인지.. O
12.10.12 주민세 포함이라면 몇 %인지 알고 싶습니다. 감사합니다.
12350 대기업 일감몰아주기 증여세 과세 규정 문의 O
12.10.11 대기업 일감 몰아주기 증여세 과세 규정 문의 드립니다.(상증세법 제45조의 3) A법인(지분은 없지만 갑이 대표이사임)-B법인(갑이 100% 주식 보유) A법인과 B법인 사이의 남성해운항공
12349 고정사업장이 없는 이태리업체에 지급하는 Supervisor Fee의 부가세 및 원천징수 유무 O
12.10.11 (1) 1,765일을 초과하는 고정사업장이 없는 이태리업체에 지급하는 Supervisor Fee의 부가세 및 원천징수 유무에 대해 알고 싶습니다. 주민세 별도인지 함께 알려주셨으면
12348 공탁금관련 O
12.10.11 <과정> 1. 키코관련 승소가 소송금액의 70%를 인정받았고, 여기에 대해 회사에서 은행에 강제집행신청함. 2. 은행에서 승소금액중 50%를 공탁을 걸었고, 항소하였습니다. 온지구
12347 부가세관련 O
12.10.11 1기 확정신고시 매입분을 누락했을때 2기 예정신고에 누락분을 신고해도 문제가 안되는지 질문드립니다. 여기서 1기 확정신고 누락분은 마이너스 세금계산서 입니다.
12346 매출인식 O
12.10.11 안녕하십니까? 리조트사업을 운영하는 회사입니다. 이번 계약내용에 대해 궁금한 점이 있어 문의드립니다. (고객) <=> (여행사) <=> (리조트) 판매가 STX리조트
12345 [46033] 답변에 대한 추가 질의입니다. 물적분할 대상자산으로 보유중인 주식이 아닌 분할신설법인이 분할대가로 발행한 주식이 증권거래세 과세대상인지 여부 ? O
12.10.11 현물출자, 합병, 물적분할의 경우 회사가 보유 하고 있는 주식을 현물출자 하는 경우, 합병 과정에 보유주식을 합병비율에 따라 교환하는 경우와 같이 회사가 보유하고 있는 주식 쌍용C&E
12344 부동산 양도소득 및 금전소비대차계약서 문의 O
12.10.11 1.아들이 아버지에게 금전소비대차계약서를 작성하게한 후 돈을 2억원 정도 빌려드림 2.아버지는 아들에게 빌린 돈과 가지고 있던 돈을 합쳐서 3억5천만원짜리 아파트를 분양받음(구입 남성해운항공
12343 46038호 질문자입니다. 전자세금계산서 지연수취관련 질문입니다. O
12.10.11 거래처에서 지난 9월에 발행해야할 전자세금계산서를 10일까지 발행하지 않았다고 합니다. 대금은 9월에 지출이 된 상태입니다. 이런경우 10월11일에 전자세금계산서 발행할 경우 유호산업개발
12342 학습조직화(리더수당) 회계처리 문의 O
12.10.11 안녕하십니까? 당사는 학습조직화 사업과 관련한 지원금을 받고 해당인원(리더수당)에 지급하고 있는데 회계처리가 올바르게 처리되고 있는지 검토를 부탁드립니다. 1. 학습조 디비아이
12341 전기오류수정손실 O
12.10.11 전년도 이자비용이 과소 계상되어 올해 전기오류 수정손실로 반영하여 상증법상 주식가치를 평가하고자 합니다. 이경우 상증법상 주식평가시 손익가치를 계산에 있어 각사업연도 소득금액에 센트랄
12340 수입 회계처리 O
12.10.11 당사는 설계업체로서 수입을 용역수입계정으로 처리함. 용역수입이아닌 수입 즉, 잡이익,수입임차료등으로 계정처리를 하고있음. 그러나, 설계합동사무실에서 발생한 운영비로 인한 세광종합기술단
12339 전자세금계산서 지연발행가산세 O
12.10.11 거래처에서 지난 9월에 발행해야할 전자세금계산서를 10일까지 발행하지 않았다고 합니다. 대금은 9월에 지출인 된 상태입니다. 이런경우 10월11일에 전자세금계산서 발행할 경우 유호산업개발
12338 매입세액공제 가능여부 O
12.10.11 성실한 답변에 감사드립니다. 회사가 재화매입시 재화는 기공급받아 사용하여 종료되고, 그 세금계산서 수수를 공급처와 매입처회사 양사가 누락되었습니다. 이에 부가세신고또한 양 삼진엘엔디
12337 부적격 물적분할로 취득하는 주식에 대하여 증권거래세 과세 대상 해당하는지 여부 O
12.10.10 회사는 A 사업부문을 물적분할시 모든 자산 부채를 신설법인에 포괄적으로 승계 시켰으나, 공동 차입금의 담보 설정 문제 등으로 일부 사업장의 토지를 제외하고 제외된 사업장의 토 쌍용C&E
12336 겸직 임원 인건비 공동경비 안분 O
12.10.10 친절하고 신속한 답변에 감사드립니다 - 현황 A 사 : 모회사 B 사 : A사의 100% 자회사 임원 '가'씨는 A사의 'ㄱ'사업부 본부장 겸 B 사의 대표이사임 코오롱워터텍
12335 전자세금계산서 공급가액 변동. O
12.10.10 2011년 9월 갑 과 회사은 연구용역 계약을 맺고 계약금 100만원, 중도금 400만원, 잔금 500만원에 연구용역 계약을 체결하고, 비용을 청구할때 마다 세금계산서를 발행하기 메디카코리아
12334 계약해지의 귀속년도 O
12.10.10 당사는 주택신축용 토지를 2008년도 지주와 매매계약을 체결하여 토지대금의 10%를 계약금으로 지급하였습니다.(당사는 선급금계정으로 처리) 잔금납부일이 계약금 지급일로 부터 15 한성건설
12333 중도퇴사 연말정산 관련 문의 O
12.10.10 안녕하십니까? 항상 정확하고 빠른답변에 감사드립니다. 다름이 아니라 올해 9/30일자로 퇴사한 직원이 있습니다. 이 직원이 내년 5월에 자기가 직접 연말정산신고를 한다고 하네
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