안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12612 매출전자세금계산서 착오분 수정 요령 문의 O
12.11.28 며칠 전 문의드렸었는데 질문 내용이 미흡하여 다시 질문 드립니다. 10월 말 매출전자세금계산서를 발행 했는데, 당시 거래가 없었음에도 착오로 발행이 되어 삭제 혹은 수정하려고 전국택시연합
12611 임시투자세액공제 관련 O
12.11.28 A회사는 B로부터 리스한 자산에 대해 임시투자세액공제(금융리스 자산에 대한 공제)를 받았고 그로부터 1년 후 리스계약을 해지함과 동시에 그 리스 중이던 자산을 매매계약을 통해 취 김성주님
12610 [46546] 질문 관련 추가 질의 사항 입니다. O
12.11.28 A 법인은 현재 법인 임원에 대한 퇴직급여충당금 100 (퇴직금누진제 적용)인 상태에서 이사회 등을 통하여 이후 임원퇴직금에 대한 지급규정 계정시, 퇴직금누진제를 폐지하고 쌍용C&E
12609 추가 세금계산서 발행 싯점관련하여 문의 드리고자 합니다 O
12.11.27 회사는 사옥신축관련하여 본계약시 2012년 4/15일까지 공사완료 목표로 계약을 상호 시행 하였으며, 원 계약시 계약서 내용중에 시공사측 은 “해당관청의 사용승인을 득하고,
12608 주정실수요자증명신청서 관련 추가문의사항입니다. O
12.11.27 추가 문의사항입니다. 현재 본사는 사업자단위과세제도를 하고 있으며, 지방에 있는 공장에 대해 별도에 사업자등록번호가 없으며, 종사업장으로 신고를 한 상태이며 본사 관할 세무서는 에이블씨앤씨
12607 정년퇴직 후 재고용.. O
12.11.27 회사 사규에 의햐여 정년퇴직을 한 후 촉탁직으로 재고용 할 경우 1)정년퇴직시 지급된 퇴직금에 대하여 손금 가능한지? (중도정산으로 간주 되지 않는지 궁금합니다) 2
12606 비영리 사단법인의 회계및 세무처리 O
12.11.27 비영리 사단법인(종교성)을 설립하였습니다. 수익사업은 영위하지 않는 단체입니다. 세금신고 해야할 세금의 종류는 어떻게 되는지와 평소 회계처리후 법인세 신고가 이루어 져야 하는 세이디에
12605 등록세 중과여부 O
12.11.27 추가로 당사는 지방세법 제28조 제2항 각 목(대도시내 법인 설립 또는 대도시 밖에 있는 법인의 본점이나 주사무소를 대도시로 전입)의 경우에 해당되지 않으므로 등록세의 중과규정이 동서
12604 매입할인 회계처리 및 세무조정 O
12.11.27 수고하십니다 매입대금을 약정일보자 일찍 지급하여 할인을 받았습니다 1 이럴경우 회계처리를 어떻게 하나요? 2. 잡수입으로 처리한다면 세무조정에서는 어떻게 되는지요? 한무컨벤션
12603 부가가치세법상 공급의 시기 문의 O
12.11.27 당사는 공장 신축을 위해 시공사를 선정 공사를 진행하였습니다. 2012.5.31로 사업장의 조기 가동을 위해 준공허가를 득하고 이후 공사는 계속 진행하였고 건축 감리대리인으로
12602 재평가적립금 자본전입시 등록세 세율 O
12.11.27 항상 빠르고, 성실한 답변에 감사드립니다. 당사는 서울에 본사를 둔 내국법인으로서 1996년에 자산재평가법에 따라 자산재평가를 수행하였습니다. 그 당시 재평가차액에 3%의 재 동서
12601 세무조사 결과 적출된 세액 납부시 고려사항 O
12.11.27 2012년 세무조사 결과 아래와 같이 법인세에 대해 세액이 산출되어 납부해야할 경우 지방소득세는 법인세(본세+가산세) 총금액의 10%를 산정하여 납부하면 되고, 신고불성실,납부불성 아트라스비엑스
12600 전기료 및 상수도 요금 청구시 적격증빙 등 문의 O
12.11.27 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 당사는 놀이공원을 운영하는데, 몇가지 여쭙고자 합니다. 질문1) 한전으로 부터 전기료 및 상수도 요금 고지서를 받은 후 , 해당
12599 양도세 신고시 인정되는경비문의 O
12.11.27 개인주택으로 주택외부 페인트칠 경비지출이 있는데 양도세신고시 경비인정을 받을 수 있을까요?? 계약서, 지출증빙은 모두 보관중입니다. 탑금속
12598 건물 신축관련 세금계산서 발행 시기 문의 O
12.11.26 문의드립니다. 회사에서는 건물 준공은 5월말 입니다. 그런데 시공사측에서 하자공사로 인하여 지연된 기성금 신청을 6월 ~ 8월 수취하여 공사대금을 지급하고 하자보수공사관련하여
12597 매출전자세금계산서 착오분 수정 요령 문의 O
12.11.26 10월 말 매출전자세금계산서가 발행이 안되야 하는데 착오로 발행이 되어 수정을 하려고 합니다. 이세로 홈페이지에 들어가보니 수정세금계산서 발급 사유를 선택하도록 되어있는데 전국택시연합
12596 개인명의의 리스차량과 관련된 비용 O
12.11.26 case 가. 개인명의의 리스차량 월리스료를 법인이 매월 지급하는 경우 1. 근로소득으로만 보면 되는지? 2. 타 부당행위도 고려를 해야 하는지요? 씨트리
12595 관련근거 찾기 O
12.11.26 상장대기업(IFRS) 모회사가 ERP전산시스템 운영과 시스템 유지보수를 총괄 담당하여 왔는데, "어떠한 근거에 의해서 일반기업 자회사에게 무상으로 제공할수 없다"며, 상기 용 동성건설
12594 법인세 수정신고분에 대한 납세의무 성립시기 O
12.11.26 항상 성실한 답변에 감사드립니다. 당사는 2010년 회생인가 결정을 받은 회사입니다. 따라서, 2009년 귀속분 법인세는 회생채권(조세채권)으로 3년간 징수유예를 받고 있습니다 대동백화점
12593 퇴직연금가입자 직원 퇴직시 퇴직소득지급명세서 제출의무 O
12.11.26 1. 확정급여형(DB) 퇴직연금에 가입한 직원이 퇴사한 경우, 회사에서 직원의 IRP계좌로 퇴직금 전액은 입금하는 경우에는 퇴직소득이 과세이연되어 사용자(회사)는 원천징수 의무가 나이스디앤비
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