안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12532 마일리지 제공시 원천징수 여부 O
12.11.14 항상 성의 있는 답변에 감사드립니다. 1. 당사는 다단계회사로, 회원들에게 판매실적 등에 따라 후원수당을 제공하고, 사업소득으로 원천징수 하고 있습니다. 2. 매출활
12531 퇴직한 전임원과 현재 사외이사의 접대비 대상여부 O
12.11.14 안녕하세요. 법인세법상 접대비와 관련하여 질문드리고자 합니다. 법인세법 상 접대비 지급 대상자와 관려하여 관련문구를 찾아보았는데요. "공사의 업무와 관련있는 자에 대하
12530 논문심사료는 부가가치세 과세대상 인가요? O
12.11.14 우리 연구원 직원이 대한설비공학회에 논문심사를 의뢰 후 논문심사료에 대하여 지출증빙용 현금영수증을 수령하였습니다. 이 현금영수증에는 [금액 118,182 세액 11
12529 비업무용 토지 관련 질의 O
12.11.14 비업무용 토지 판단관련 질의를 드리고자 합니다. 1. 사실관계 -. 당사는 투자부동산으로 토지 및 건물을 취득하여 임대를 하고 있음. -. 당사 법인등기부상 목적사업에 임 동서
12528 계약포기에 따른 보상금은 부가세 신고대상? O
12.11.14 안녕하십니까!? 저희 하도업체와 계약 보증서 대신 계약 확약서를 발행하였습니다. 그런데 하도업체의 계약 포기에 의해 계약 확약서에 따라 VAT 포함하여 계약금액의 10%를
12527 기타소득세 필용경비 공제여부 O
12.11.14 부동산 중개 수수료(사업자가 아님) 지급시 사업소득이나 기타소득으로 신고할시 기타소득에서 필요경비 (80%)가 인정이 되는지요? 길무역
12526 부가세 환급세액에 대한 계정과목 처리 질의 O
12.11.13 K-IFRS 기준 적용시 매분기 부가세 신고시 환급세액이 발생하는 경우 그동안은 선급세금(부가세)-예수금(부가세)를 차감한 환급세액을 결산시 미수금 a/c 으로 회계처리 하였습 쌍용C&E
12525 매각이 확정된 때란? O
12.11.13 답변 감사드립니다. "3. 자산의 처분손익은 자산의 매각이 확정된 때를 과세연도로 하여 손익을 반영하면 됩니다." 여기서 "매각이 확정된 때"란 공급시기를 의미하는 것
12524 O
12.11.13 복리후생비 기타로 처리해되 되나요? 넥스트리밍
12523 consultant 숙소지원 O
12.11.13 정규직원이 아닌 consultant를 채용하고, 회사에서 숙소지원을 할 경우 발생된 비용에 대하여 임차료 계정으로 처리하면 될까요? 넥스트리밍
12522 폐업일 기준 O
12.11.13 안녕하십니까? 당사와 거래중인 한 업체가 지난 10/15일자로 법원에 폐업신청을 하였습니다. 문제는 당사에게 10월 전자세금계산서를 발행한 직후인 11/9일 이같은 폐업신청의 디비아이
12521 중도정산이 아닌 중도퇴사일 경우입니다.... O
12.11.13 중도퇴사의 경우 퇴직금지급시(IRP계좌) 신고관련내용 부탁드립니다. 디오스텍
12520 퇴직연금DB,DC 원천세신고 O
12.11.13 퇴직연금 가입자입니다. 퇴직연금 근로자가 중도퇴사할 경우 원천세신고 흐름이 궁금합니다. DB형의 경우 근로자가 퇴직신청을 하면 원천징수의무자는 과세이연계좌기관에 이연명세서, 대 디오스텍
12519 회사 소유 상가 매각 관련 O
12.11.13 수고하십니다. 표제와 같이 회사 소유 상가 매각 추진중입니다. 1. 상가 매각 시 거래일을 어떻게 봐야 되나요? (계약일, 세금계산서 발행일, 잔금청산일, 매수자의 등기일
12518 채권채무조회서 O
12.11.12 안녕하세요. 회계감사시 감사법인에서 채권채무조회서 발송하는것 이외 당사는 1년회2회에 걸쳐 거래처에 채권채무 조회서를 발송하고 있으나 회사 발송건에 대해서는 약 70% 소비코
12517 회계처리 문의 O
12.11.12 수고하십니다 강풍으로 인하여 지붕물받이가 일부파손됨 수리비용 약 2천만원 발생예상되고 보험회사에서 약6백만원 정도 보험금이 나올것으로 예상됨 이경우 자본적지출로 처리가능한지
12516 기부금 문의 O
12.11.12 안녕하십니까? 다름이 아니라 당사는 인도에 법인이 설립되어 있는데 금번에 주한인도상공회의소에서 개최하는 자선의 밤 행사에 일정금액을 본사에서 주한상공회의소에 직접 송금을 하 디비아이
12515 거래처(군납) 중 세금계산서 발행 대신 기타매출로 처리 가능한지요 O
12.11.12 군납관련 질문입니다. 삼육식품은 물류회사를 통해 군PX에 제품을 납품하며 국군복지단에 세금계산서를 발행했음. 9월이후분 부터 국군복지단은 부가가치세법시행령 제 58조에 의거
12514 국내에 고정사업장이 없는 중국업체에게 설계도면에 대해 대금 지급시 원천세 유무 O
12.11.12 국내에 고정사업장이 없는 중국업체에게 설계도면을 의뢰하였고 이에 대해 아래와 같이 지불하고자 합니다. ● Basic Design fee: USD 384,393 ● Detail
12513 미분양 아파트 시가 산정 O
12.11.11 1. 아파트 분양건에 대해서는 시가가 매매가액이 됨 2. 하지만 미분양건에 대해서는 국세청장 고시가액을 시가로 보는게 옳다고 사료됨 3. 그러면 아직 준공되기 전에 미분 경동도시가스
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