안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12932 접대비,경품 재고지급 O
13.01.18 사내재고를 접대비와 경품으로 현물지급하였습니다. 재고입고당시 매입세액공제를 받았습니다. 매입세액공제를 받았을경우 세금계산서 발행없이 현물로 접대,경품이 지급되었을경우 매출부가 인터아이코리아
12931 추가로 좀 더 상세해 여쭙겠습니다 O
13.01.18 1). 당사에서 중도정산하거나 퇴직한 근로자들은 소송한 참여한 것은 아니고 소송을 결과를 하지고 당사에서 지급하고자하는 경우인데 이때도 법원 결정일을 기준으로 따라야 하나요?? 농협정보시스템
12930 세금계산서 발행 문의 O
13.01.18 병이 마지막 양수인입니다. 그러므로 모든 권리가 병에 있다고 생각 하는데요~ 왜 (-)세금계산서를 병인 아닌 을에게 해야 하나요? 즉 을은 아무런 물권 변동이 없는데 (-)세금 홍용종합건설
12929 퇴직금 추가 지급에 대한 원천징수 신고 O
13.01.18 당사는 A사의 자회사이며 모회사인 A와 근로자가 전입 전출로 법인을 이동하며 근무 중인 회사입니다 모회사에서 근무했던 근로자가 퇴직금 평균급여 계산 항목에 복리후생비 중 인건비성 농협정보시스템
12928 지점에서 본점으로 가공제품의 이동이 있을경우 세금계산서 발행유무 O
13.01.18 항상 친절하고 빠른 답변 감사드립니다. 1.사실관계<구체적으로 기재> 당사는 제조업이면서 경기 화성에 2개의 사업장을 소유하고 있습니다. 화성1공장은 본점이며 화성
12927 배당문제 O
13.01.17 당기 결산 결과 이익이 나지 않고 손실이 났습니다. 주총 의결만 통과되면 미처분잉여금으로 손실과 무관하게 배당하여도 무관한지요? 세이디에
12926 질의가 잘못된 점이 있어 다시 질의 드립니다. O
13.01.17 발주처로부터 재화를 납품 후 대금을 100% 받은 시점(A) 이후 당사가 하도사에 대한 성능 보장 권리가 있는지, 재화를 공급한 시점(A)에 100%를 받았지만, 하도사에
12925 다시 답변 부탁드립니다. O
13.01.17 분양권 전매도 되는데 왜 부동산 매각으로만 생각하는지 모르겠습니다. 분양권 승계계약으로 다시 답변 부탁 드립니다. 홍용종합건설
12924 다시 질문합니다. O
13.01.17 현지에서 현지인을 고용한것은 아니고 현지에서 거주하고있는 한국인을 고용했습니다. 플로지스인터내셔날
12923 소유권 이전이 없을 경우 어떻게 해야 합니까? O
13.01.17 잔금 완납이 없으면 소유권이 이전되지 않습니다.(즉 물권 변동이 없습니다.) 그러므로 세금계산서 발행을 어떻게 해야 합니까? 홍용종합건설
12922 주식선택권의 법인세회계 O
13.01.17 k-ifrs를 적용하는 기업입니다. 당기에 주식선택권 부여금액이 400,000,000 있습니다. 주식선택권부여시 법인세효과를 고려하여야 하나요? 즉 법인세 22%를 고려하여
12921 관련하여 한번더 질의합니다. O
13.01.17 소득세법 시행령 제184조의 2의 규정에 따라 봉사료를 신용카드매출전표 등에 공급가액과 구분 기재한 경우로서 봉사료금액이 공급가액의 20%를 초과한 경우 제129조 제1항 제8호 유현욱
12920 원산지확인서 발급세액공제 관련 문의입니다. O
13.01.17 원산지 확인서 포괄확인기간(2013.1.1-2013.12.31) 작성일자는 12.12.1 일때 세액공제가 가능할까요? 원산지 확인서 발급일자가 과세기간에 있어야지만 세액공 듀림
12919 47207이와 관련 하여 질문을 합니다. O
13.01.17 을과 병은 잔금일 이후에 승계계약이 이루어 졌습니다. 을은 분양계약에 따라 잔금일에 세금계산서가 발행 되었습니다.(지연이자 발생) 을의 세금계산서를 취소하고 다시 병에게 발행해 홍용종합건설
12918 계약 해지에따른 전자세금계산서 발행 O
13.01.17 아파트형공장 분양하는 시행업체 입니다. 분양자 : 갑 분양 받는자, 양도인 : 을 양수인 : 병 갑과 을은 지하201호 2011년 06월 21일 계약을 했습니다. 홍용종합건설
12917 신용카드매출전표 관련문의 O
13.01.17 안녕하세요. 신용카드매출전표 분석 부문에서 음식.숙박용역의 경우 봉사료가 전체가액의 20%를 초과한 경우 5% 원천징수 해야된다고 알게 되었는데, 이건 어느부분 규정 유현욱
12916 답변에 대한 재질문입니다 O
13.01.17 부가세시행령 25조의2(영수증을 발급하는 사업의 범위)를 보면 "주거용건물공급업"도 영수증발급사업의 범위에 해당이 되므로 굳이 세금계산서를 교부안하고 부가세 신고만 하면 되는것 아 세안이엔씨
12915 세금계산서 교부 면제 O
13.01.17 주택신축판매 법인입니다 아파트 매입자가 개인일 경우 세금계산서 교부의무 면제에 해당이 되는지요 즉 이세로에 개인분으로 전자발행안하더라도 부가세 신고시에만 전자이외의 발행분으로 세안이엔씨
12914 미지급세금회계처리방법 O
13.01.17 전년도에 미지급세금을 설정하고 당해년도에 납부후 잔액이 남았을경우 회계처리 방법좀 알려 주세요 토성공영
12913 국외근로자 비과세 O
13.01.17 현재 저희 회사에서 베트남에 회사를 가지고 있습니다. 서류상으론 설립회사와 지사나 지점은 아니고 거래처로 볼수 있습니다. 지사나 지점등록은 하지 않았습니다. 한국에서 고용한 플로지스인터내셔날
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