안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12872 대물변제 받은 자산들의 자산 취득가 설정 및 자산가액 안분 문제 O
13.01.10 시행사로부터 대여금에 대한 대물변제로 시행사가 소유한 유형자산들을 세금계산서를 끊고 매입하는 형태로 취득하여 당사의 유형자산대장에 등재하려 합니다. 문제는 취득하는 자산의 종 코오롱건설(주)
12871 답변 [47101] 관련 추가 질의 사항입니다. O
13.01.10 [47101] 답변내용 ~~~~ 중 략 ~~~~ 다만, 퇴직위로금의 경우에는 정관이나 불특정다수의 퇴직자에게 적용되는 퇴직급여지급규정ㆍ취업규칙 또는 노사합의에 의하여 지 쌍용C&E
12870 토지양도 O
13.01.10 새해복많이받으세요. 1.토지를 팔려고 하는데 거래는 거의없는 지역인데 공시지가는 매년 상승하고 있습니다. 감정을 의뢰한결과 어느 지번은 감정가가 공시지가보다 낮고 어느 지번은 풍인건설
12869 거래명세서 보관 의무 문의 O
13.01.10 당사에서는 거래명세서를 스캔하여 보관하고 원본은 폐기 하고자 합니다. 증빙서류를 스캔하여 보관하여도 세무상 문제가 없습니까? 에스엘라이팅
12868 퇴직소득, 근로소득 관련 질문입니다. O
13.01.10 안녕하세요. 원천세 신고 준비를 하던 도중 인사팀직원이 세법 개정으로 인해 이제부터 퇴직금에서 근로소득 원천세 추징금액을 차감하지 못하게 되어있다고 들었습니다. 근로소득에서 코오롱건설(주)
12867 계약해제시 부가세 신고관련 O
13.01.10 작년 7월부터 계약해제시 수정세금계산서를 계약해제시점을 작성일자로 발행하여 경정청구가 필요없이 계약해제가 일어나는 시점을 귀속시기로 부가세 신고를 하도록 개정되었습니다. 그 대한주택보증주식회사
12866 원천신고 수정시 가산세 문의 O
13.01.10 문의드립니다. 2011년귀속 근로소득을 매월 원천징수하여 납부하고 2012년 2월 연말정산 신고 지급조서 제출 시 기납부세액이 잘못 집계되어 납부세액보다 더 기납부세액을 더 납부
12865 상표등록 비용 처리 O
13.01.09 회사에서 상표등록을 위하여 등록비용 및 변리사비용등이 발생하였습니다. 상표등록이 완료되기전에는 먼저 선급금으로 처리하고,추후 등록이 되면 상표권으로 처리하려고 하는데요. 변리사비용 넥스트리밍
12864 대금청구 금액의 수정사유 O
13.01.09 당사의 도급금액은 전체로 500,000,000원입니다 공사기간은 2012.07.01-2013.12.31일입니다 당사에서는 발주처로부터 2012년12.31일에 1차분에 해당하는 이호건설
12863 3자간 무역거래시 부가세 관련문의 O
13.01.09 안녕하세요? 문의사항은 아래와 같습니다. 당사(A)는 국내업체(B)사와 거래계약체결 후, 당사(A)의 해외 관계사(C)에게 발주를하여 해외관계사(C)가 물건을 제조하였습니다 씨씨아이
12862 이연법인세 자산의 처리 O
13.01.09 KIFRS 적용기업입니다. 당기법인세 산출세액 100 세액공제 100 (총세액공제액 150중 50은 이월) 당기법인세부담액 0 기초이연법인세자산 100 기말이연법인
12861 2012.12.31 퇴사자의 연말정산 신고 및 세액 납부기한 문의 O
13.01.09 2012년 12월 31일 정년퇴직 2012년 12월 24일 12월분 급여 지급 2013년 1월 9일 2012년도 귀속 연차휴가근로수당을 지급 위 정년퇴직자의 연말정산 신고 전국택시연합
12860 상법에서 감사의 역활을 감사위원회장이 수행 가능 여부 O
13.01.09 당사는 2012년부터 감사를 감사위원회를 설치하여 운영 중입니다 1. 상법(제447조의 3)에 의해 이사가 감사에게 재무제표를 제출하게 되어있는데, 이런 경우 사내이사로 농협정보시스템
12859 추가질문 O
13.01.09 1. 국외수출의 경우 1) 실제물건이 환입되지 않고 매출취소를 할 경우 증빙서류는 어떤것이 필요할까요? 2) 실제물건이 환입되지 않고 매출취소시 과표에서 차감하지 않고 그대 (주)한국오지케이
12858 중국인의 국내소득 원천징수 O
13.01.09 중국인(비거주자)이 국내 숙박시설(골프장 빌리지 1채)을 소유하여 그 빌리지의 운영수익(여행객들 숙박료)을 일정부분 분배받을 경우 비거주자의 국내소득 원천징수를 해야할 것 같은데, 세안이엔씨
12857 텍스리펀(외국인 부가세 환급) 회계처리 및 부가세 신고방법 O
13.01.09 Tax Refund (외국인 부가세 환급) 매장으로 가맹을 맺게 되었습니다. 이때 외국인이 출굴시 대행업체에서 환급을 받고 당사는 대행업체에 지급하는 시스템입니다. 이때 회계처 세이디에
12856 해외채권 회수불능일때 처리방안 O
13.01.09 국외수출로 해외채권이 발생하고 5년이상 경과되었으며, 바이어와 연락이 두절된 경우 남아있는 채권을 어떻게 처리해야 할까요? (주)한국오지케이
12855 반품처리 기준 O
13.01.09 1. 국외수출의 경우 실제 물건의 반품없이(바이어 측에서 불량이라고 주장하고 국내로 유입된다 하더라도 사용불가한 경우) 매출에서 마이너스 처리가 가능한지 여부(가능하다면 관련 증빙 (주)한국오지케이
12854 연차휴가수당의 귀속연도에 관한 질문 O
13.01.09 ＜기초사실＞ ① 1980 1. 1자 입사하고 2012.12.31. 정년퇴직 자임. ② 2011년도 8할 이상 근무자로서 연차휴가 25개 발생 ③ 2011년도 연차 25개중 2 전국택시연합
12853 공동도급 원가안분 처리방법 O
13.01.09 1. 현 황 공동 수급체 간 협약 및 공동운영 회의를 통해 당월 발생된 원가를 익월에 배분하기로 협약 및 협의가 되어 있음. 현재 2012년 12월 원가를 2013년 1월에 배 환경시설관리공사
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