안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
13012 대손 세무조정시 비용인정 귀속시점 문의[계속] O
13.01.29 ① 계약서상 내용에 강제조항인 의무인수조항이 있습니다. 계약기간동안 구매를 하지 않아도 계약수량만큼 매년 대금을 지불해야하는 조항입니다. 그래서 선급금 일부포기 경동소재
13011 법인양도소득세 O
13.01.29 수고하십니다 당사는 비상장주식을 2006년 50억에취득 보유하던중 12년말 7억에 개인에게 양도함 양도손실 43억 발생 이 경우 당사(법인)는 양도소득세 신고의무가 있는지 질
13010 대손 세무조정시 비용인정 귀속시점 문의 O
13.01.29 내용) 1) 자재 구매계약에 따른 장기선급금 : 1억(계약기간 3년) 2) 경기어려움으로 인하여 상호 합의하에 계약종결하기로 하고 종결 조건으로 선급금 30% 경동소재
13009 사업형태에 따른 과세, 면세 구분 O
13.01.29 안녕하십니까? 문의드릴 건이 있어 메일을 남깁니다. ‘乙’사는 ‘丙’사로부터 면세로 분류되는 교재를 매입하고 회원(이하 ‘甲’)에게 그 교재를 공급하며 개인용역(이하 ‘丁’ 이이씨코리아
13008 임원보수한도 주총 승인 관련 문의 O
13.01.29 임원보수한도에 대한 주총 결의에 대해서 질문 드립니다. 비등기 임원에게 지급할 보수도 포함하여서 한도 계산을 하는지 아니면 등기임원에게 지급할 보수만 계산하는지 궁금합니다.
13007 소득구분시 이월결손금 공제 방업 O
13.01.29 안녕하세요 이월 결손금 공제에 대한 질문입니다. 당사는 법인의 공장 및 본사의 수도권외 지역이전으로 감면을 받는 사업체로, 감면세액을 산출하기 위하여 구분 경리를 하고 있습니다
13006 FOB 조건 샘플 거래시 부가세 공제 여부 O
13.01.29 당사의 샘플 물품 거래시 거래처가 세금을 납부하는 조건(Duties and Taxes - Bill Sender)으로 발송되었고, 인도 조건은 FOB 조건입니다. 수입신 바이오스마트
13005 O
13.01.29 지급은 국내에서 외화로 바로 지급을 하였으며, 인보이스는 "기술용역 자문료" 이런식으로 해서 해당 날짜,금액,사인을 받아서 구비를 해놓으면 손금인정이 되는건지요? 김미정
13004 해외자문료 O
13.01.29 독일분(독일에서 근로소득자임)에게 해외자문료를 지급하는데요. 원천징수 대상여부와 증빙여부를 알고 싶습니다. 국내 비거주자이시고, 체류기간도 짧습니다 .(한달이내) 1) 만약 김미정
13003 파생상품 O
13.01.29 파생상품(ELT)에 가입했는데 이자는 발생했는데 선급법인세는 없다고 하는데요, 이 수익을 이자수익으로 회계 처리하면 되나요? 넥스트리밍
13002 공장형아파트매각시 건물토지안분 O
13.01.29 당사가 보유중인 공장형아파트를 매각하는경우 토지와 건물에 대한금액 안분은 취득가액의 비율로 안분하여도 무방한지 질의합니다. 공장형아파트라 개별공시지가는 있습니다. 양도가액에서
13001 고정사업장이 없는 일본업체에 대한 Supervisor fee O
13.01.29 안녕하십니까! 고정사업장이 없는 일본업체에 대한 Supervisor fee에 대한 부가세와 원천징수세의 여부가 궁금합니다. 감독관은 3명이고 체제기간은 17일입니다. 만약
13000 임직원 대여금에 관한 문의 O
13.01.28 직원에게 천만원을 대여를 했습니다. 매월 급여에서 일정한 금액을 공제를 하고 지급을 할것을 약정 했습니다. 월정급여액의 범위안에서의 일시적인 급료의 가불금 성격으로 보아 인정이 김민선
12999 특수관계자 판단여부 O
13.01.28 당사의 대주주(50%이상)A가 개인적으로 투자한 회사B가 있는데 대주주가 B에 대해서 가지고있는 지분은 6%정도 됩니다 당사에 대해서 회사B가 특수관계자인지? 회사B에 대해서 한솔교육
12998 전자세금계산서 지연수취 가산세 보상분 손금산입 가능여부 O
13.01.28 상기 건은 A사 종업원의 부주의로 인하여 B사 역발행세금계산서의 승인을 지연(공급일이 속하는 달의 다음달 10일 이후 전자세금계산서 승인)하여 발생된 바, A사의 가산세는 의무불이 동서
12997 이자수령시 회계처리 O
13.01.28 공사대금 지연에 따른 연체이자 수령시 질문입니다. 해당지연업체에서 원천징수를 하지않고 이자대가 전액을 지불하였을 경우 회계처리 및 귀책사유는 어떻게 되나요. 수자원기술주식회사
12996 개인과 임대차 계약 질의 O
13.01.28 항상 명쾌한 답변에 감사드립니다. 다름이 아니라 A법인이 B(개인)와 임대차(토지) 계약을 체결했습니다. 이경우 A법인은 세금계산서를 수취하여야 하지만 B가 개인이기에 발행할
12995 O
13.01.28 1) 만약 동거를 하지 않는다면 아버지에 대한 기본공제등은 받지 못하나요? 2) 근로소득이 있는 어머님 의료비 중 자녀가 지출한 금액에 대해선 자녀가 의료비 공제를 받을수 있 김미정
12994 회계처리 O
13.01.27 회사에서 제품만들기 위해 금형을 구입(회사소유)하여 공구와 기구로 처리하였습니다.(배입계산서) 그런데 이 구입한 금형으로 제품을 찍기까지 몇가지 작업을 해야합니다.(표면처리, 소 온지구
12993 연말정산 의료비공제 O
13.01.26 아버지 : 소득무 어머니 : 소득있음(현 근무중) 1) 아버님의 기본공제를 자녀가 받을수 있는지? (어머님이 배우자 공제를 받을경우 의료비공제를 못받는건 알고있음) 2) 김미정
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