안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12972 법인 매출,매입계산서 신고관련 O
13.01.23 저희 법인사업자는 매출 매입 겸업사업자로서 금번 1/25일 부가세 신고시 매출 매입처별 세금계산서는 1/25일 까지 신고하고 매출처별 계산서 및 매입처별 계산서를 2월10일까지
12971 대손금 인정여부(3년 소멸시효 완성) O
13.01.23 당사의 거래처가 2009년도에 부도가 되어 그해 확정기에 중소기업에 대한 채권으로 대손세액공제는 받았으나 대손금 손금 산입은 그 때 하지 않았습니다. 그 이 후 3년 소멸시효가 켐벨코리아
12970 추가질의 O
13.01.23 위의 질의에 덧붙여서 질의 드립니다. 조세특례법 106조 [부가가치세의 면제 등] 2항 에 해당할 경우 부가세 신고시 세금계산서를 발행하지 않고 부가세 신고를 들어가도 될까
12969 세법상 임직원에 상품권 지급시 비상임 임원도 포함되는지 여부 O
13.01.23 저희 법인은 임원이 상임임원(근로소득지급)과 비상임임원(비상근,근로소득 미지급)으로 구성되어 있습니다. 위와같은경우 비상임임원(이사회의 구성원)에게 선물로 상품권을 지급시 접대비
12968 채권채무 처리관련 문의 O
13.01.23 문의드립니다. 법인사업장에서 업체간 소모품구매를 하였습니다. 그러나 일부 소모품중에 문제가 되어 계속적으로 대금관계를 유지하다가 현재에는 채권,채무에 대한 지급이 언급이 없으며
12967 배수로 사용료 회계처리 및 원천징수 O
13.01.23 법인이 건물을 신축 완공하고 타인(개인)의 배수로 20년간 사용료로 금 일천만원을 지급하고자 합니다. 1. 배수로 사용료 회계처리 : 임대료 1천만원 / 현금 1천만원 2. 대주
12966 법인 미지급금 정산관련 문의 O
13.01.23 문의드립니다. 과거(2007년) 직원 퇴사 시 퇴사자 원천징수 환급금이 개인별 미지급 부채로 남아 있습니다. 지급하려해도 개인별 환급 계좌 및 연락처가 확인 안되어 계속 미지급
12965 회의비 납부와 관련한 적격증빙 O
13.01.23 안녕하세요. 당사가 일반과세자로 되어있는 한국소방안전협회에 회비 납부시 적격증빙에 대해 여쭙고자 합니다. 질문1) 일반과세자이기에 세금계산서를 교부받아야 하는지?
12964 구내 식당 이용시 직원이 지불한 금액에 대한 세금계산서 발행 O
13.01.23 당사의 구내식당은 당사 50%, 직원 50%의 가격으로 식비를 제공하고 있습니다. 전체 금액에 대해 매입으로 잡고 직원분 50%에 대해 매출로 잡고 있는데, 이경우 매출 세금계
12963 부동산 임대 사업을 위한 사업자등록 관련 문의 O
13.01.22 백화점업을 주 사업으로 하는 사업자입니다. 본점에서는 직매입, 특정매입, 임대을, 임대갑 등의 형태로 영업 중 임. 2012년 12월 31일, 인근 지역에 건설업체A 가 모 세이디에
12962 법인의 토지등 양도소득에 대한 과세특례 문의 O
13.01.22 유통업을 영위하는 법인이 물류창고 부지로 사용하기 위해 2011년 5월에 토지 및 건물을 취득하여 공사를 시작하기 전까지 임대수익을 발생하고 있다가 2013년 사정상 건물 및 토지 서하브랜드네트웍스
12961 상표출원 관련 비용 O
13.01.22 상표출원전에 지출되는 비용은 선급금으로 잡고 상표가 출원된 후 자산으로 잡으면 되는게 맞나요? 만약 상표출원이 거절되면 거절된후 비용 처리를 하면 되는건가요? 넥스트리밍
12960 외국에서 외항선박(국내선사)에 선용품(수선용 페인트 납품) O
13.01.22 먼저 답변에 감사드립니다. 보다 명확히 의견을 구하기 위해 첨가합니다. A사(당사, 다국적기업 국내 현지법인)) : 국내 선박용 페인트 납품업체 B사(당사의 해외 현지법인) 켐벨코리아
12959 부가세(대손세액공제) O
13.01.22 외상매출 대손세액공제는 소멸시효 3년 경과시점 확정신고때 공제받받으려고 하는데 한 거래처에 2009년 2기확정분을 미수도 있고 2010년 1기에정 미수금도 있으면 공제를 2012년 위더스케미칼
12958 신용카드 매입세액공제 관련 질문입니다. O
13.01.22 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 현재 저희 회사는 부가세신고시 신용카드 매입세액공제를 받고 있는데, 업무관련해서 오픈마켓(옥션,지마켓등)에서 여러가지 물건을 구매후 신용카드로 결 에이블씨앤씨
12957 부가세 문의 합니다. O
13.01.22 당사는 법인으로 임대업이 포함되어 있습니다. 임대료, 관리비를 세금계산서를 받지 않고 신용카드로 결재를 하겠다고 합니다. 이 경우 세금계산서를 발행 하지 않아도 되는 것인지? blhtax
12956 지점에서 본점으로 물류이동시 세금계산서 발행여부 O
13.01.22 사실관계 생산공정 요약. ①사출 -> ②코팅 -> ③단품 -> ④조립 -> ⑤투영 -> ⑥외관 -> ⑦출하 금번 당사는 생산CAPA 부족으로 본사(1공장) 인근에 2공장
12955 에너지절약시설 투자세액공제여부 O
13.01.22 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 당사는 이번에 정부의 보조금을 통해 공사 사옥과 사업장 건물의 형광등을 LED로 교체 했습니다. 따라서 에너지절약시설에 대한 투
12954 추가 추가질문) 선하중권 양도관련 건 O
13.01.22 답글에서 귀사의 의견대로 선하증권 양도의 경우 재화의 공급에 해당하므로 세금계산서 발행이 원칙인데, 전체금액으로 발행하거나 수입세금계산서의 공급가액을 뺀(차이금액) 가액 중 선택 크로바케미칼
12953 추가질문) 선하증권 양도 관련 건 O
13.01.22 답글에서 귀사(갑)도 전체금액에 대하 세금계산서를 발행하여야 합니다. 라고 하셨는데, 부가가치세법 시행령 제48조 제8항은 전체금액에 대해 세금계산서를 발행할 수 있으나 크로바케미칼
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