안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
13134 해외출장비 정산관련 O
13.02.21 직원이 해외출장을 다녀 왔는데요 정산시 법인카드 사용분 외화 환산금액과 실제 청구시 나온 금액이 다른데 정산을 어떻게 해야 하나요. 정산시 사용한 환율과 법인카드 청구시 원화 세광종합기술단
13133 시청 발행의 국유재산임대료중의 부가가치세 관련의 질의 입니다 O
13.02.21 항상 감사합니다. 시청 발행의 국유재산임대료중의 부가가치세 관련의 질의 입니다 임대료 고지서 상에 과목이 시군구세외 라는과목과 부가가치세라는 과목이있어서 총합계금액을 유현욱
13132 프로모션 세무 및 회계 처리 문의 O
13.02.20 안녕하세요. A와 B기업은 프로모션의 일환으로 각 회사의 상품 교환권을 맞교환하기로 하였습니다. 상품권 가액은 시가(100원)에 상응하게 동일한 금액으로 교환합니다. 해당 상 아디다스코리아
13131 연체이자 회계처리 O
13.02.20 이자율이 5%입니다.(1,000원) 대출금 상환이 연체되어 연체이자가 붙었습니다. 연체이자율은 10%입니다.(200원) 1주일후 대출금 및 연체이자를 납부하였다면 이자부분에 대 메디카코리아
13130 한,베네주엘라 조세조약 문의 O
13.02.20 당사는 베네주엘라 소재 기업에 판매하고 판매금액의 일정비율을 현지 거주자 또는 기업에 판매관리수수료 명목으로 지급하고자 합니다. 한,베네주엘라 조세조약 제 12조(사용료소득)에 유앤아이(주)
13129 증권거래세 신고시 서식작성 문의 O
13.02.20 증권거래세를 신고준비중입니다 신고부속서류중 대주주등 신고서(별지84호의3)가 있는데, 이 서류는 어느때 작성하는것인지요? 가령 2012년도에 주식을 처분하였으면 2011년도(직 한솔교육
13128 가격인하에 따른 손실보상금 접대비 해당여부 O
13.02.20 1.사실관계 갑사는 해외유명브랜드 제품인 A품목을 독점수입하여 을사와 병사에게 공급하고 있다. <갑사의 거래처는 을사와 병사 이외에는 없음> 갑사와 해외거래처와의 계 동서
13127 부가세예수금 결산분개 O
13.02.20 부가세예수금 대급금 상계처리 하고 납부할 예수금이 2012년12월31일 현재 남아 있습니다. 결산시 부가세예수금을 어떤계정과목으로 대체분개를 해야하나요? 아님 그대로 부가세예수
13126 중소기업 기준(세법) O
13.02.20 조특법상 중소기업적용 여부 기준의 경우 2012.1.1 부터 중소기업법상 관계기업의 지분율 만큼매출액, 자기자본을 계산하여 상한기준인 1,000억을 초과할 경우 중소기업 적용이 안 센트랄
13125 부가세신고서 수정시 가산세 문의 O
13.02.19 부가세 신고서상 과세표준 영세율 기타 부분 입력 사항 중 수출금액(수출실적명세서 발행분) - 금액 신고완료 삼국수출금액(수출실적명세서 미발행분) - 금액 누락 (12년 5/6 유호산업개발
13124 해외 직접투자시 환율적용 문의 O
13.02.19 1. 해외 현지법인 설립시 자본금 $1,000을 회사 보유외화로 송금 2. 회사 보유외화 환율 1,100원/$, 외화 송금일 재정환율 1,000원/$ 가정시 장부상 지분법적용주 인켈
13123 공장 식당옆 관상용나무 한그루 O
13.02.19 공장 식당옆에 관상용나무 한그루를 심었습니다. 금액은 1,300,000원입니다. 회계처리를 어떻게 해야하나요? 구축물로 잡아야하는지 구축물로 잡으면 몇년으로 해야되는지
13122 해외 연락사무소 설치 관련 O
13.02.19 해외거주자(외국인)를 해외에서 근무하는 조건으로, 본사(한국)소속으로 채용하려고 할 경우 연락사무소없를 세우지 않고 채용이 가능한가요? 그리고 회사가 상장했을 경우 연락사무소를 넥스트리밍
13121 한 가지 추가적으로 물어보겠습니다.. O
13.02.19 인보이스에 금액이 원화로 적혀있고 정식적으로 계약을 하지 않은 단타성의 매출입니다. 부가세 신고시 어떻게 처리해야 할까요? 인보이스 외에 세금계산서 등의 증빙이 없는 상태입니다.
13120 공사 수익의 회계처리 O
13.02.19 저희 회산 종합건설사의 하도급 업체입니다. 국내 현장에서 종합건설사의 같은 하도급 업체의 업무를 대리하고 공사수익을 잡게 되었습니다. 그런데 그 업체는 외국 업체로서 수익금의 증빙
13119 지방소득세 관련문의 O
13.02.19 저희회사의 경우 건설현장에 컨테이너를 설치하여 현장에서 진행하는 업무를 행하고 있습니다. 지방소득세계산시 배부기준에 의하여 사업장건물면적 / 법인총건물면적 의 식이 있는데 아이콘트롤스
13118 비상장 중소기업의 양도소득세 세율 문의. O
13.02.19 당사(A)는 50% 이상 지분을 보유하고 있는 자회사인 비상장 중소기업(B)의 주식을 보유하고 있는 개인주주와 주식양수도 계약을 하고, 해당 지분을 양수 받았습니다. 양도자인 개 탑엔지니어링
13117 아파트 구입시 회계처리 O
13.02.18 건물과 토지로 구분하여 회계처리를 하는 것이 맞는지요? 삼송
13116 양도소득세 신고시 질문사항 O
13.02.18 A사주식에 대하여 특수관계자가 1차로 취득시 유상증자 액면(5000원)으로 100주 취득하고, 2차는 자본잉여금(주식발행초과금)으로 무상증자로(5000원) 100주 취득하면 취득원 한솔교육
13115 근로소득감액 여부 문의 O
13.02.18 우리연구원에서 국가연구사업을 수행하면서 참여기업이 우리연구원에 납부하여야할 연구비가 납부되지 아니하여, 직원인 연구원 개인이 그 과제의 연구수당으로 받았던 부분을 업체를 대신하여
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