안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
13672 법인간 자금대여에 따른 지방소득세 원천징수 여부 O
13.05.27 방금전 법인간 자금대여에 따른 원천징수 시 법인세 25%와 같이 지방소득세도 원천징수를 하여야 된다고 답변을 받았습니다. 그러나 아래의 법률조항에 따라 지방소득세는 원천징수 대상
13671 토지 취득관련 부대비용 현금영수증 수취한 경우, 부가세 신고시 공제받지못할매입세액명세서 작성 여부 O
13.05.27 최근에 당사가 토지를 취득하며 취득부대비용에 대하여 공인중개사로부터 세금계산서가 아닌 현금영수증을 수취하였습니다. 당사는 세금계산서, 계산서를 제외한 신용카드매출전표 및 현금 에이블씨앤씨
13670 구분지상권 관련 궁금사항입니다. O
13.05.27 얼마전 평택에 위치한 공장에 한국철도시설공단에서 고속철도 관련해서 지하에 편입된 토지에 대하여 구분지상권에 해당된 보상금을 입금해 주면서, 세금계산서발행을 요청하여 질의를 드린적이 에이블씨앤씨
13669 법인간 자금대여에 따른 원천징수 O
13.05.27 법인간 자금대여에 따른 원천징수 세율에 대한 문의를 드리고자 합니다. 법인간 자금대여에 따른 이자를 받을경우 비영업대금의 이익에 따른 25%이자소득 원천징수를 하는것으로 알
13668 외국업체와의 용역계약에 따른 원천세 징수 O
13.05.27 우리 원에서는 “국제수로훈련연구개발센터 기반구축연구”라는 용역을 국립해양조사원으로부터 공공수탁으로 수주하였고, 본 용역연구에서는 국제수로기구의 지역협의 기구인 동아시아 수로 위 한국해양연구소
13667 외환차손익 계정처리 질문의 건 O
13.05.24 [회사입장] * 해외 매출시 선적지 기준으로 운송비용은 해외거래처가 부담함. * 해외거래처가 대금결제시 운송비용 부분을 대납해주라는 의미로 물품대금 및 운송비용 금액까지 외화로 메디카코리아
13666 이중 국가에서의 소득세 신고 건 O
13.05.24 한국국적의 한국인이 중국법인과 한국법인에 중복으로 정식고용되어 양쪽에서 각각 급여를 받을 때, 세무상 문제가 있는지요? 한국에서 세무신고시 특이사항 및 주의해야 할 부분이 있는 한국헬라
13665 비상장주식 회계처리 O
13.05.24 물품을 납품한 당사의 거래처 P회사(상장회사)가 법정관리로 상장폐지되었고, 미수채권(지연이자)을 출자증권으로 수령하였는 바, 당사에서 회계처리는 어찌해야 하는지요. (Cf. 수차 대주
13664 투자목적 대여금 대여시 세무상 문제점 문의 O
13.05.24 법인에서 특수관계가 없는 타법인에 투자를 목적으로 자금을 대여 하고(대여금 회계처리)원금과 이자(연 8%)를 매월 수취할 예정입니다. 대여금을 지급할 법인은 은행 차입금 등 나이스디앤비
13663 종합소득세 납부 관련 지압소득세 소액징수부 납부 관련 문의 건 O
13.05.24 종합소득세 납부시 지방소득세는 특별징수에 해덩이 되는지? 소액징수부 납부 금액은 얼마인지? 특별징수 항목은 어떤 항목인지 상세하게 답변을 요청합니다. 나스테크
13662 48713 답변관련 O
13.05.24 답변감사드리며 궁금한 것은 [관리비매출]은 어떤 의미입니까? 법인세법상 매출계정으로 관리비매출계정을 만들어 손익계산서상 매출액에 포함되어야 하는지 당사는 정관에 있는 사업들만 이감사
13661 일반관리비 배분비용에 대한 매출해당 여부 O
13.05.23 안녕하십니까? 당사는 임차한 건물을 A업체에 일부를 재 임대를 하였습니다(약10%면적) (당사 정관에 부동산임대 사업은 등록되어 있음) 임대수입은 법인세법, 부가세법 상 모두 이감사
13660 O
13.05.23 기부성격이 정확하면 기부금 영수증이 없어도 된다는 것인가요? 넥스트리밍
13659 관세환급 O
13.05.23 해외로 수출하는 a자동차사에 납품을 하고, a사는 관세청에 전체 제품에 대해서 관세환급을 받습니다. 그후, 당사에 대한 부분을 정산하여 계산서 발급하여 줍니다. 당사는 온지구
13658 특수관계자 거래 O
13.05.23 특수관계자관계인 법인에 상표권을 장부가액으로 양도 하였습니다. 공정가치가아닌 장부가액으로 거래 했을때 세무상 문제점이 있는지 궁금합니다. (가산세 등) 한국콜마
13657 외주가공비 밑에질문에대한 추가질문 O
13.05.23 저의가 해당제품을 반품처리하여 거래처에 보낼시에는 거래처에서 -세금꼐산서를 발행하고 저의는 외주가공비 - 회계처리가 가능한가요? 대원제약
13656 기부금 관련 회계처리 O
13.05.23 후원을 하기위해 후원금을 지원했으나 계산서는 발행이 되고, 기부금 영수증은 발행이 안된다고 합니다. 업체에서 계산서만 발행을 항상 해주었고, 기부금 영수증은 따로 발행을 한적이없다 넥스트리밍
13655 12년도외주가공비로 매입한 제품을 13년도 하자로인한 반품처리 O
13.05.23 12년도 8월12월에 각가 약 3천씩 외주가공으로 제품구입 13년도 새규정으로 인하여 부적합판정을 받아 약 7천정도 반품예정 이때 제품으로 완성하기위해 들어간 포장및부대비용도 대원제약
13654 회사에서 근로자에게 지급하는 상품권 또는 현물 지급에 대한 내역입니다. O
13.05.23 항상 감사합니다. 한가지 질의를 드리고자 합니다. 당사에서 이번에 행사시에 상품권 또는 현물을 구입하여, 임직원 전체에게 나눠주고자 합니다. 이 경우 상품권으로 유현욱
13653 금융상품 계정과목 구분 질의 드립니다. O
13.05.23 안녕하세요..금융상품 계정과목 질의 드립니다. IFRS 도입되면서 금융상품 계좌과목 구분이 -당기손익인식금융자산 안에 단기매매증권, 당기손익인식금융자산 -매도가능증권 -만 아이엠비씨
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