안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
13732 부가세 수정신고/예정누락 대상여부 O
13.06.05 2013년 3월분 매출세금계산서 발행시 과세세금계산서로 발행해야하는 것을 매입처와의 커뮤니케이션 오류로 영세율세금계산서로 오발행하였습니다. 영세율로 1기 예정신고 완료하였는 에이블씨앤씨
13731 농지 운영비관련 질의 O
13.06.05 수고 많으십니다. 회사가 소유한 농지를 직접운영코자 하며, 이와 관련되어 발생하는 비용의 처리가 궁금하여 질의합니다. 비용발생내역은 다음과 같습니다. 1) 농지운영비 - 작물 용평리조트
13730 추가질의 O
13.06.05 1. 세법상 건축물 바닥면적의 10배에 해당하는 토지를 부속토지로 인정하므로, 귀사의 경우 토지를 병합하여 하나의 필지로 변경하더라도 건축물 바닥면적이 10배를 초과하는 부분은 부 동서
13729 수입이 되었다가 설치되지 않은 잉여기자재(부품) 해외반송시 부가세법상 문제 X
13.06.05 안녕하십니까? 항상 좋은 답변 감사드립니다. ○ 내용 B(서부)업체는 A업체(해외)로부터 기자재(부품)을 수입하고, 계약조건 DAP(Delivered at Place)에 따 한국서부발전
13728 감면된 취득세의 추징(지방세특례제한법 제94조) O
13.06.05 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다.당사는 지방공기업으로, 취득세 등 지방세의 75%를 감면받고 있습니다. 당사는 아파트건설용 토지를 취득하며, 취득시 지방세를 감면 받
13727 업무무관 부동산 관련 O
13.06.05 1. 사실관계 당사는 당사소유 A토지 위에 건물을 철거하여, 나대지 상태로 타인에게 임대하고자 합니다. 임차인은 해당토지 내에 주차업업 허가를 득하여 주차장업을 영위하고자 동서
13726 법인세 수정신고 후, 법인세 소득세 납부문의 O
13.06.04 2010년 2011년 귀속 법인세를 2013년 초에 수정신고 및 납부했습니다. 질문1) 수정 지방소득세 납부는 당초 사업연도별(2010년/ 2011년 귀속)로 신고한 법인소득 지구별
13725 대납 O
13.06.04 안녕하세요 용역 제공 후 100만원을 청구하는데 상대방이 사용한 travel fee 100,000원을 대신 내주고 상대에게 총 1,100,000(부가세 제외)를 청구하는 티유브이슈드
13724 시험 참가비 O
13.06.04 현재 월급을 받고 있는 연구원이 회사에서 진행하는 연구의 실험에 참여하여 시험 참가비를 지급하려고 합니다. 이때 근로소득으로 봐야 하는지 기타소득으로 봐야 하는지 궁금합 한국콜마
13723 거래 관계 확인관련 문의 O
13.06.04 안녕하십니까, 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 다름이 아니라 상대처와 매매거래시 구매거래와 매각 거래가 둘다 존재할 때 해당 대금에 대해서 상계처리하여 상계된 금액에 대 엔파코
13722 경주대회 후원금 문의 O
13.06.04 태양광 자동차 경주대회를 개최하면서 후원사(대기업 등)로부터 후원금, 협찬금을 받을 때 여기에 대하여 어떤 법적영수증을 발행해 주어야 할까요? 계산서를 발행해 주어야 할까요?
13721 단체포상 문의 O
13.06.04 우수부서상으로 어느 부서에 단체포상금을 지급하였을때 개인별 귀속을 시키지 않고 부서 회식을 했을 경우 통상 회식비 결제 신용카드 영수증을 받아서 처리하고 있습니다... 이럴
13720 48830 부가가치세 추가질문(2) O
13.06.04 << 추가 질문 >> 빠른 답변에 감사드립니다. 2013년1기예정분에 반영하여 신고 하지 않고 현재 그대로인 경우는 어떠한지요? <문의> 법인으로 12년 6월분 blhtax
13719 부가가치세 O
13.06.04 법인으로 12년 6월분 임대료청구에 대한 세금계산서 발행을 하였다가, 취소를 하고, 부가세신고 과표에는 포함하여 신고를 하였습니다. 13년 1월 거래처로부터 6월분 임대료 blhtax
13718 매매계약 인지세 관련 문의 O
13.06.04 안녕하십니까? 우리회사는 RPS제도 이행을 위해 에너지관리공단에서 매년 반기별로 선정하는 민간 태양광발전소와 태양광발전 공급인증서 매매계약을 체결하였습니다. 본 계약은 해당 한국서부발전
13717 업체 부도로 인한 부가세 미환급 부분, 받을수 있을까요? O
13.06.04 안녕하십니까. 간략하게 정리해서 질의하겠습니다. 2012년 7월, A업체에 설비 공사 선급금 부분 20% 지불 (당사는 VAT 환급) 2013년 1월, A업체 부도로 인한
13716 세무조사후 추징금 관련. O
13.06.04 세무조사를 받은후 추징금이 아래와 같이 나왔다고 가정할 경우, - 법인세: 1억 - 법인세에 대한 가산세 : 0.5억 - 부가가치세 : 1억 - 부가가치세에 대한 가 시공테크
13715 토지 매입시 계산서 수취 O
13.06.03 안녕하세요. 고견에 항상 감사드립니다. 법인과 토지거래시 법인세법 제121조 제4항 및 동법 시행령 제164조 제3항에 따라 계산서를 수취하지 않아도 문제없는 것으로 알고있는데
13714 클레임건 반입 비용 계정 O
13.06.03 수출한 물품중 일부가 클레임으로 반입되었습니다. 차후에 수리해서 다시 보낼건데, 이때 클레임으로 반입될때의 비용(창고료, 수수료, 운반비)의 계정을 무엇으로 잡아야하나
13713 비거주자의 배당소득 신고 관련 O
13.06.03 당사는 외국법인(본사) 에 지급한 비용에 대해서 배당소득 처리해야 하는 건이 발생하였습니다. 비거주자에게 배당소득을 지급할 경우, 어떤 서식을 이용하여 신고하여야 하는지 문의드립 동우만앤휴멜
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