안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
13632 부가세 과세여부 O
13.05.21 신속하고 정확한 답변 감사드립니다 질문1) 직업운동가가 자기의 기능을 발휘해서 지도하는 경우 부가세 제12조 제1항 14조에 규정하는 면세에 대한 인적용역인지요? 질문2) 지구별
13631 위원회 참석자에게 지급하는 수당의 회계처리? O
13.05.20 회사 설립과 관련하여 교수,공무원,환경단체 등 위원회를 구성하였습니다. 위원회가 개최될 때에 1회에 참석 수당 7만원을 위원장 외 2명에게 지급하기로 하였습니다.(참석수당 포스텍2
13630 신용평가 전문업체로부터의 매입세액 관련 O
13.05.20 안녕하세요. 신용평가 전문업체로부터 신용평가를 했을때 부가가치세 매입세액을 공제 받을 수 없나요?
13629 지방소득세(법인세분) 환급 관련 건 O
13.05.20 안녕하세요. 당사는 금년 세무조사진행으로 인해 2009년 귀속분 법인세를 환급 받게 되었습니다. ( 약 5억원 ) 이럴 경우, 환급 법인세의 10%를 지방소득세(법인세분) 으로 환 동우만앤휴멜
13628 사업장이 둘일때 세금계산서 수취 및 공제 O
13.05.20 회사는 본점과 지점(공장) 두개의 사업자등록번호를 갖고 있음. 1. 본사에서 사용하는 물품의 세금계산서를 공장 사업자번호로 수취하여 공제 받은 경우 부가가치세법상 가산세 대상 메디카코리아
13627 In an arm's length transaction O
13.05.20 In an arm's length transaction 이 무엇을 말하는지 간략하게 설명 부탁드립니다 티유브이슈드
13626 특수관계자와의 자금 거래 관련 O
13.05.16 수고하십니다. 당사는 특수관계자로부터 운영자금 명목으로 자금을 무상으로 제공받았습니다. 이경우 거래 당사간의 세무/회계 처리방법을 질의합니다.(부당행위계산부인 여부) 그리 STX리조트
13625 운용리스 회계처리 관련 질의 O
13.05.16 안녕하십니까, 운용리스 회계처리 관련해서 문의드립니다. 당사에서 캐피탈과 올 4월부터 자동차 리스 계약을 체결하였고, 영업용 화물 챠량으로 부가세 공제대상이라고 합니다.리스
13624 계약체결 후 대가 송금시 세금징수여부 O
13.05.16 1. 연구소가 미국업체에 시제장비 제작에 관한 설계를 의뢰하고자 용역계약을 체결하고자 합니다. 용역대가는 120,000달러로 예상됩니다. 계약 체결 후 대가 송금시 원천세를 징수한 한국해양연구소
13623 매출.매입계산서합계표, 매출.매입세금계산서합계표 불분명,미제출 가산세 적용 여부 O
13.05.16 항상 좋은 답변 감사합니다. 가산세 규정에 복식부기의무자가 매출ㆍ매입처별 계산서합계표 및 매입처별 세금계산서합계표를 해당 과세기간의 다음연도 2월 10일까지 제출하지 않은 경우 김민선
13622 계정과목 문의 O
13.05.16 A업체와 전산개발 계약을 한 이후 계약이 틀어져 손해배상 소송으로 진행되었습니다 당사가 승소하여 손해배상금을 받았을때 계정과목은 어떻게 처리를 해야 할지 알려주시면 감사하겠습 한국신용카드결제
13621 조특법 32조에 대한 질문 O
13.05.16 현물출자 방식에 의하여 개인사업체를 법인으로 전환하고자 합니다. 그런데, 현물출자 자산중에서 임대에 사용하고 있는 자산(토지와 건물)이 있는 경우 취득세의 감면과 양도세이월과 최신숙
13620 상가건물내 주차장 주차료 문제 O
13.05.16 상가건물을 신축하고 임대사업을 하려 합니다. 상가 건물내에 주차타워 및 노상주차장을 운영하려 합니다 95대 규모 주차료 정산시 매출로 인식해야 하는지 아니면 영업외 수익처리 세이디에
13619 동일업체 매입/매출 거래시 세금계산서 상계 후 차액만 발행시 문제점 O
13.05.16 안녕하세요. 항상 많은 도움 감사드립니다. 당사에서 이번에 신규거래를 추진 중인 업체에서 하기와 같은 거래 조건을 요청하였습니다. 세금계산서 발행 때문에 문제가 발생할 것
13618 경품 제공시 제세공과금 & 간주부가세 O
13.05.16 안녕하세요, 경품이벤트를 진행하였고 1명에게 50만원 상당 시가의 경품을 제공하려고 합니다. 제세공과금은 본인 부담으로 고지를 했습니다. 1. 기타소득으로 원천징수를 바슈롬코리아
13617 확정급여형 (DB)의 경우 퇴직급여충당부채 계상액 반영기준 O
13.05.15 당사는 IFRS 를 도입한 본사의 한국지사입니다. 당사는 일반 회계기준을 적용해 오고 있으며, 당기에 퇴직연금 DB 형을 도입했습니다. 장부상 퇴직급여충당부채 설정시 그 계상금액 한국헬라
13616 외화통장 관리시 환율 적용 O
13.05.15 당사는 EURO 로 발행한 인보이스 대금회수시 외화계좌로 입금을 받고 있습니다. 외화계좌 관리시 선입선출법으로 입금일별로 환율을 달리 적용해 관리 후, 원화로 환전시 환전당시 한국헬라
13615 메출세금계산서 발행시 환율적용 O
13.05.14 안녕하세요. 당사는 3월 8일 외국으로부터 물품을 수입하여 4월 20일자로 국내매출처A에 물건을 매출하였습니다. 본 거래는 영세율요건을 충족하지 못해 영세율이 아닌 세금계산서 지에스그린텍
13614 48618 추가질문 O
13.05.14 다음달 10일까지 발행할 수 있다는 것은 5월달에 재화나 용역의 공급에 대해 6월 10일까지 5월 날짜가 아닌 6월 10일 날짜로 5월의 귀속분에 대해 발행이 가능하다는 말씀이 티유브이슈드
13613 무상으로 판매용상품을 거래업체에서 받아 판매하는 경우 O
13.05.14 회계처리문의 ① 입고시 : 상품 100 / 자산수증이익 100 판매시 : 외상매출금 220 / 상품매출 200 (주)관악
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