전문업무안내
PA 소개
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 14052 | 임대업 관련 증빙의 건 | O |
| 13.07.25 | 사례1 회사가 사업을 영위하기 위해 거래처로부터 토지를 임차받아 사용하였습니다. 그러나 거래처는 사업자등록증상에 임대업종이 없으며 회사에 세금계산서를 발행하였습니다. 위와 | |
| 14051 | 교통카드 부가세 공제 가능여부 | O |
| 13.07.25 | 안녕하세요, 저희 영업부서팀에게 법인교통카드를 발급 예정 중인데, 혹시 교통카드 충전 혹은 사용 내역에 대하여 부가세 공제가 가능한지 궁금합니다. | 하얏트리젠시인천 |
| 14050 | 수정전자세금계산서 지연 수취 가산세 문의 | O |
| 13.07.25 | - 내용 - 당사는 매입자입니다. 1. 전자세금계산서 기재사항 착오에 의한 수정전자세금계산서(-) 발급 받음 2. 작성일자: 당초 세금계산서 작성일(6월), 발급일자 및 전송 | 탑엔지니어링 |
| 14049 | 조경나무 회계처리 | O |
| 13.07.25 | 회사 부지내 조경나무(약5백만원)를 심을 경우, 어떤 계정을 사용하며 자산으로 잡을 경우 감가상각을 해야 하는지? | 경동도시가스 |
| 14048 | 공사 공동도급 계약시 경비 안분문제 | O |
| 13.07.25 | 건설공사 공동도급 계약시 경비 안분문제 질의 드립니다 주관사가 되어 경비집행시 지분율대로 같은 계약업체에게 경비를 안분하려 합니다 이중 당사가 경비집행시 세금계산서 수취분, | 수자원기술주식회사 |
| 14047 | 공통매입세액 안분계산 | O |
| 13.07.25 | 수고하십니다. 공통매입세액 안분계산에 대하여 문의드립니다. 매출액중 OEM매출과 제조매출이 있습니다. 부가가치세 신고시 공장과 본사를 구분하여 공통매입세액 불공제를 계산합니 | 미라지식품 |
| 14046 | 업무관련 비용 | O |
| 13.07.25 | 1.수고 많으십니다 2.법인 대표이사 개인의 부동산을 법인의 하치장으로 사용을 하였는데 구청에서 하치장 용도가 법위반에 해당된다고 하여 이행강제금을 대표이사 개인에게 부과하였습니 | 강남건설 |
| 14045 | 법인세법상 대손금의 손금으로 인정하는 채권 | O |
| 13.07.24 | 안녕하십니까? 늘 빠르고 정확한 답변에 감사드립니다. 법인세법상 대손금의 손금으로 인정하는 채권 중에 채무자의 상황으로보아 회수 할수 없는 채권의 경우 손금인정 된다고 합 | 탑엔지니어링 |
| 14044 | 비사업용토지 재질의(법인세법 시행규칙 제46조 2 제1항 제9호 적용여부) | O |
| 13.07.24 | (사실관계) ① 취득일 : 2009.12.02 ② 취득장소 : 안산시 상록구 사동 ③ 용도 : 주상복합건물 - 주택, 오피스텔, 근린생활시설 ③ 철거완 | (주)관악 |
| 14043 | 전자세금계산서 지연 발급 가산세 | O |
| 13.07.24 | 안녕하세요. 당사는 2013년 6월15일에 거래처에 공급가액 1,000,000원 부가세 100,000원의 전자세금계산서를 발급하였습니다. 그러나, 7월12일에 위 세금계산서가 | |
| 14042 | 홈텍스를 이용한 부가가치세신고중"직수출을제외한기타영세율적용합계" 입력에 관하여 | O |
| 13.07.24 | 저희 회사는 중간 유통업자를 통해 수출을 하는데요. 중간 유통업자에게 영세율세금계산서를 발급해 주고 있습니다. 따라서 이부분에 관하여 이번 부가세 신고 때 신고를 하는데 홈 | |
| 14041 | 오퍼 용역매출에 대한 공급시기의 기준 | O |
| 13.07.24 | A사:매입처 B사:매출처 C사:당사 C사는 A사를 통해 기계장비를 B사에 알선해주고 중간커미션을 용역매출로 인식하고 있습니다. 그런데 B사와의 커미션에 대해서는 별도 | |
| 14040 | 일감몰아주기 증여세 관련 문의 사항입니다. | O |
| 13.07.24 | 일감몰아주기 증여세 대상여부 파악좀 부탁드립니다. A법인 - 지분율 : 지배주주a(15%), 지배주주a의친족들(26%) 기타 (59%) B법인 - 지분율 : A법인(100%) | 대원제약 |
| 14039 | 농어촌특별세 감면신청 | O |
| 13.07.24 | 수고많으십니다. 일반건설사업자의 서민주택건설용 토지의 취득시 농어촌특별세가 비과세되고 있는데...취득세 신고시 농어촌특별세 비과세(감면) 신청을 따로 해야 하나요? | (주)관악 |
| 14038 | 자가공급 문의 | O |
| 13.07.24 | 연구사업 수행과정에서 전기를 생산하여 자가공급하는 것이 있습니다...(석탄 화력발전과정에서 나오는 폐열 및 에너지 재활용 연구) 연간 전기 자가공급 금액은 5억원 정도이고 부가 | |
| 14037 | 매출할인 및 기부금에 대한 사항 | O |
| 13.07.24 | 안녕하세요. 당사는 놀이공원을 운영중이며, 사회복지공동모금회와 업무제휴 를 통해 할인코자 합니다. 즉, 1만원의 이용금액의 50%를 할인하게되며, 당사는 할인액을 제외한 | |
| 14036 | 신설법인 부가세 신고여부 | O |
| 13.07.23 | 신설법인이 사업 초기라서 매입세금계산서, 매출세금계산서가 발생이 없는데 부가세 신고는 어떻게 해야하는지요 -> 사업자등록증은 교부 받았습니다 | 지구별 |
| 14035 | 1기예정 신고 후 수정세금계산서 발급 건 외 | O |
| 13.07.23 | 1. 1기예정 신고 후 3월분 매출세금계산서를 수정하여 수정세금계산서를 발행했습니다. 1기확정 신고 시 수정분에 대해 어떻게 신고를 해야 하는지 문의드립니다. | 지구별 |
| 14034 | 원천징수 납세지 변경에 관하여. | O |
| 13.07.23 | 우리 회사는 7/1일부로 경기도 과천에 소재한 본사 사옥에서, 인천 송도로 옮겼습니다. 하지만 본점 소재지는 그대로 두고, 송도에 지점으로 등록을 하였습니다. 이러한 경우에 납 | 코오롱건설(주) |
| 14033 | 수도(물)사용분의 지출증빙 | O |
| 13.07.23 | 안녕하세요~ 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 당사는 일반호텔입니다. 신축건물을 증축하는 과정에서 화재가 발생하여 건설사에서 당사의 수도물을 과다하게 사용하여 일정부분 | 더케이호텔앤리조트 |
