안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
14072 클레임 관련 부당행위계산부인 및 세금계산서 과세표준에 대한 질의 O
13.07.30 늘 빠른 답변에 감사드립니다. 부당행위계산부인 및 영세율 세금계산서와 관련하여 질의를 드리고자 합니다. <사실관계> 1. 당사는 특수관계법인인 A사로부터 제품을 매입하여 B사 동서
14071 중계무역 국내보세창고 반출시 매입부가세 신고대상인지? O
13.07.30 안녕하세요.. 늘 좋은 정보 감사드립니다. 다름이 아니오라 당사 중계매입거래시 매입부가세 신고가 대상인지 궁금합니다. 거래유형 : A(해외) 매입 -> 국내 보세창 하이텍팜
14070 금융리스자산 리스계약 해지 후 취득 시 수수료등 부대비용 취득원가 산입 여부 문의 O
13.07.30 현재 당사는 사업영위를 위해 특수관계자와의 금융리스자산(기계장치) 계약을 체결 중 이며, 금융리스 중인 자산을 당사가 취득을 하기 위한 목적으로 은행으로 부터 대출을 받은 뒤 금 김성주님
14069 건물기준시가 질의 O
13.07.29 국세청에서 양도,상속,증여관련 건물기준시가와 재산세 건물기준시가가 다른건가요? 건물을 매각하려고 하는데 시가가 없어 기준시가를 사용하려고 하나 어느것을 사용하여야 할지 의구심이 한솔교육
14068 7월 합병으로 인한 사업자번호 변경을 했는데, 구매확인서도 다 변경해야 하나요? O
13.07.29 7월 합병으로 인한 사업자번호 변경을 했는데, 공사 건이라 과거부터 현재까지 진행 중인 구매확인서에 대해서도 다 새로 변경 발행해야 하나요?
14067 임차한 건물에 덤웨이터(소형화물승강기) 설치시 회계처리 O
13.07.29 현대 임차하여 사용하고 있는 건물에 덤웨이터(소형화물승강기)를 설치할 경우 전액 비용처리를 해야하는지, 아니면 기계장치 또는 공기구비품의 별도자산으로 인식해야하는지 어떤 회 환경시설관리공사
14066 [퇴직연금]회계 및 세무처리 O
13.07.29 정확하고 신속한 답변 항상 감사드립니다. 퇴직연금 회계 및 세무처리에 대하여 문의드립니다. 당사는 임원및시급제사원의 퇴직연금은 DB형으로 적립하여 2012년 12월31일현재 한화미
14065 대손변제세액공제관련 O
13.07.29 매출처가 매입체어 대하여 부가가치세법상의 대손세액공를 신청한경우 매입자는 대손변제세액을 납부하여야 하는 것으로 알고 있습니다. 대손세액공제는 적절히 신청되어 환급이 가능합니다 최신숙
14064 선급금 지급 받은 후 폐업한 매입 거래처. 세금계산서 처리 문의. O
13.07.29 당사는 A사(매입거래처)에 물품을 매입하기로 하고, 5월 선급금 40% 지급. A사는 7월 경영악화로 폐업신고. 7월 26일 폐업 처리 됨. (국세청 확인 완료) 당사는 탑엔지니어링
14063 법인세추징분에대한 주민세신고납부기한? O
13.07.29 세무조사후법인세추징분이 나왔습니다. 법인세는 7/31까지 납부인데 법인세할주민세 신고납부가 7월31일인지 8월31일인지 궁금합니다. 정확한 답변부탁드립니다^^ 좋은삼선병원
14062 비영리법인의 자산 처리 O
13.07.26 이자소득만 있는 비영리법인(공익법인) 입니다. 사무실에 서류보관용 모빌랙을 설치하고 세금계산서를 수쉬하였습니다(부가세포함 1,738,000원). 질문> 집기비품으로 처리(부가세 (주)관악
14061 신용카드 추가재질의 O
13.07.26 답변은 잘 보았습니다. 하지만 궁금한게 있습니다. 부가세신고시에 신용카드매출집계표에 카드과세매출과 밑에 보면 신용카드 매출중 카드수금액을 입력해서 신고해야 하는데 질의 메디카코리아
14060 수정전자세금계산서 초기 발급에 대해서. O
13.07.26 거래처에서 전자세금계산서를 저희회사가 아닌 다른 회사로 발급하여 그 전자세금계산서를 취소하고, 실수로 저희쪽에도 수정전자세금계산서를 발행했습니다. 혹시 처음 전자세금 탑엔지니어링
14059 매출 및 카드수금에 대한 질의 O
13.07.26 사의 경우 제조업체고 총괄납부 사업자로서 공장에서 물건을 만들어 거래처에 공장 사업자 번호로 세금계산서 발행을 하고 수금의 경우 본사사업자 번호로 카드수금을 하고 있음 지 메디카코리아
14058 독일 업체와 거래중 독일 VAT 청구 O
13.07.26 독일 업체와 거래하는 회사인데요 저희가 독일 업체에 업무대행을 요청했습니다. 독일에서 인보이스가 왔는데... VAT(19%)를 추가해서 견적을 보내왔습니다. 저희가 독일 VA 탑금속
14057 일감몰아주기 증여세 관련 O
13.07.26 L씨는 A기업 (36%), B기업(44%)의 주주입니다. B기업은 다른수익금액은 없이 창고를 A기업에 대여하여 년간 4천만원가량의 임대료 수익(전체수익금액임)이 발생할경우 일감 삼송
14056 조기상환 변제이자 O
13.07.26 법원의 회생계획 결정으로 출자전환 30% 현금변제 10년간 분할상환하게 되어있으나, 금번에 조기변제 되었습니다. 조기변제시 조기상환금액 제외한 차액을 거래처로부터 입금받았는대요 인터아이코리아
14055 비영리사단법인 이익잉여금 기부관련 O
13.07.26 비영리사단법인입니다. 당기 결산(6월법인)으로 총회에서 이월 결의한 이익잉여금을 당 법인의 목적사업과 연관성이 없는 비지정단체에 기부할 경우와 관련하여 질의드립니다. 1. 기부자
14054 임대업 관련 증빙의 건 O
13.07.26 아래 질문드린 회사입니다. 부가가치세법 5조엔 증빙관련 사항이 없습니다. 법조문에 대해서 다시 한번 질의 드립니다.
14053 비사업용토지의 양도 / 업무무관부동산보유시 불이익 검토 질의 O
13.07.26 1. 업무에 수고 많으십니다. 2. 회사 업무와 관련하여 아래와 같이 의문사항이 있어 질의드립니다. === 아 래 === 1. 사실관계 ① 취득일 : 2009. (주)관악
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