전문업무안내
PA 소개
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 13972 | 병실 방화문 교체시 회계처리 | O |
| 13.07.15 | 1) 병원 병실 방화문교체할 경우 자본적지출 또는 수익적지출 어디에 해당되는지 (소용비용 5천만원) 2) 병실 1곳 리모델링 및 콜벨공사(의료가스)시 자본적지출 또는 수익 | 좋은삼선병원 |
| 13971 | O | |
| 13.07.15 | 그러면 매년 감가상각을 해야하나요? | 넥스트리밍 |
| 13970 | 세무서에서 온 미지급금 조회 및 지급중지 요청 | O |
| 13.07.15 | 오늘 타지역 세무서로부터 제목과 같은 미지급금 조회 및 지불중지 요청이라는 문서를 팩스로 수신 받았습니다. 당사 거래처 중 한 곳 인데 해당 대금은 이미 지급 완료 했는데 | 나이스디앤비 |
| 13969 | 일감몰아주기 증여세의제 관련 질의 | O |
| 13.07.15 | 답변 감사합니다. 국세청 홈페이지에 업로드된 자료를 보면 수증자는 수혜법인의 사업연도 말 기준으로 지배주주와 그의 친족중 직접보유비율과 간접보유비율을 합하여 한계보유비율 | 네슈라화장품 |
| 13968 | 사업자단위과세 적용사업자 분리 납부 관련 문의드립니다. | O |
| 13.07.15 | 안녕하세요? 사업자단위과세 적용사업자 관련하여 문의드립니다. 현재 사업자단위과제 적용이 되어있으며, 사업장은 구미/오창 2개의 사업장으로 운영하고 있습니다. 이런 경우 | 탑엔지니어링 |
| 13967 | 소프트웨어의 인식 | O |
| 13.07.15 | 1년마다 재갱신하여 사용하는 소프트웨어의 경우 지급수수료로 처리하면 될까요? | 넥스트리밍 |
| 13966 | 일감몰아주기 증여세 의제 | O |
| 13.07.15 | 수혜법인 A법인 - 주주 갑 37% (대표이사의 자) 병 30% (대표이사의 자) 을 20% (대표이사) 정 13% (대표이사 | 네슈라화장품 |
| 13965 | 자회사 대여금 회수 시 원천징수 하지 않으면... | O |
| 13.07.15 | 당사가 지분을 50% 이상(연결대상임)보유한 자회사에 자금을 대여, 일부 금액을 회수하였는데, 이자 원천징수 없이, 상환금액 전액이 원금이라고 합니다. 실제 계약서 상의 지급 받 | 탑엔지니어링 |
| 13964 | 카드매출 취소시 방법. | O |
| 13.07.15 | 5월30일 카드매출을 하였습시니다 그리고 7월 4일 취소하였습니다. 이럴경우 부가세 신고는 어떻게 하나요, 제외하나요, 포함시키나요? | 정우에프앤비 |
| 13963 | 상속주택의 1세대 1주택 특례 | O |
| 13.07.13 | 수고 많으십니다 아래 질문 49324(답변 49323)과 관련하여 궁금합니다 농어촌주택으로서 상속주택인 경우에 피상속인이 5년이상 거주한 경우에만 일반주택 양도소득이 비과세 된 | 강남건설 |
| 13962 | 1세대 1주택 특례조항 | O |
| 13.07.12 | 수고 많으십니다 소득세법시행령 155조 1세대 1주택의 특례에서 7항 농어촌주택 중 상속주택 규정과 2항 상속받은 주택 규정있는데 굳이 상속주택 규정을 이원화 할 필요가 있는 | 강남건설 |
| 13961 | 세무조사후 고지세액(법인세,부가세,가산세) 회계처리 문의 | O |
| 13.07.12 | 세무조사를 받고 결과 통지를 받았습니다. 5개년도 법인세 및 부가세, 가산세 납부를 해야합니다. 회계처리(분개) 문의드립니다. 1) 5개년도분을 당기(2013년) 비용으로 | 듀림 |
| 13960 | 여러 법인이 한 사무실에서 일할 경우 | O |
| 13.07.12 | 수고하십니다. 회사 경비절감의 목적으로 사무실이 따로 있는 관계회사 각 법인들을 같은 사무실로 모으려고 합니다. 이 경우, 칸막이를 설치하지 않고 세무적으로 문제가 없게 하려면 | 미라지식품 |
| 13959 | 세금계산서 미발급으로 보는 경우 매입자의 처리방법 | O |
| 13.07.12 | 갑:매출자 을:매입자 작성일자:6.30일 세금계산서 발행일 : 7.12일 을의 경우 세금계산서 미발급으로 봐 매입세액 불공제치리 질문1. 을이 매입세액 공제 처리하여 | 에스엘라이팅 |
| 13958 | 매출전자세금계산서 지연발급에 따른 가산세 문의 | O |
| 13.07.12 | 매출전자세금계산서 발행시 거래월의 익월 10일까지 발행하고, 11일 까지 전송해야하지만 11일 이후해 발행 후 전송을 하게되면 따르는 가산세에는 어떤것들이 있나요? 지연발급가산 | 탑엔지니어링 |
| 13957 | 고용창출투자세액공제 상시근로자 증가 관련 | O |
| 13.07.11 | 1. 고용창출투자세액공제 공제세액계산서 작성시 상시근로자 인원을 적을때 소수점둘째자리 까지 모두 적어야하는건가요? 그렇다면 해당과세연도상시근로자수(10.11명) - 직전과세 | 경동도시가스 |
| 13956 | 추가질문입니다. | O |
| 13.07.11 | 빠른 답변 감사합니다. 한가지만 더 여쭈어 보겠습니다. 당사가 해당 차량을 구입했을 당시 비업무용 자동차로 매입세액불공제로 부가세 신고·처리 하였습니다. 이런경우 말씀하 | 디비아이 |
| 13955 | 49304 답신의 추가 질문입니다 | O |
| 13.07.11 | 매입세금계산서 매입공제에 대한 질의가 아니고,, 매출에 관한 질의입니다 폐업한 사실을 모르고 매출세금계산서 한 경우는 어떻게 해야 하는지요? | 지구별 |
| 13954 | 접대비 한도 | O |
| 13.07.11 | 법인세 접대비 한도 계상 중, 중소기업 접대비 한도(18백만원)는 조특법에 기준인지 아니면 중소기업기본법 제 27조에 (중소기업확인)에 의한 기준인지요? | 지구별 |
| 13953 | O | |
| 13.07.11 | 답변감사드립니다. 추가 질문드립니다. 계열사와 수입대행 계약을 체결하고 당사 자금으로 수입통관 진행하면 수입관련 증빙서류가 당사앞으로 발급되고, 통관후 계열사 창고로 바로 물 | 소비코 |
