안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12072 설비 공급계약 불이행시 잔금의 매입계산서 발행의건 O
12.08.21 설비장치를 계약하고 중도금까지 나간상태인데.. 공급업체의 부실로인해 설비를 완성하지 못하고, 미완성된체 귀사로 받게되어, 귀사에서 자체 용역으로 설비완료하였습니다, 1. 이에 삼송
12071 질의45462/ 답변45461 에 대한 추가 질의 입니다. 자산무상임대에 따른 납품원가 차감한 가액은 교환거래 아님. O
12.08.21 질의45462/ 답변45461 질의 답변 관련하여 자산무상임대에 따른 납품원가 차감한 가액은 부가세법상 교환거래에 해당 하지 않는 것에 대한 국세청 관련 예규, 쌍용C&E
12070 상시종업원수 O
12.08.21 질문1) 고용창출투자세액공제시 조특법시행령 제27조4항의 내용중 임원은 주주임원 및 등기임원만을 의미하는지 아니면 명암에 이사를 파고다니는 모든분(미등기임원전체)을 의미하는지 (주)덕양에너젠
12069 개인에게 기부금 지급시 처리방법 O
12.08.21 복지단체 등에 기부를 할때에는 기부금 영수증을 받고 처리를 하였는데 개인에게 기부를 하려고 하면 어떤 방법으로 처리를 해야 하는지요 만일 기타소득으로 처리를 하면 별도의 계약서 한국신용카드결제
12068 공장에 설치한 폐수처리시설의 내용연수 O
12.08.20 안녕하십니까? 제조업을 하는 법인으로 공장에 폐수처리시설을 설치하였습니다 2천만원의 설치비가 발생하였습니다. 기계장치 아니면 구축물중 어느 계정으로 하는지 내용연수를 얼마로 이감사
12067 토지등 양도소득에 대한 과세특례규정에 대하여 O
12.08.20 법인 소유의 아파트을 보유하고 있습니다 전용면적 84.85㎡, 취득일자 2004년 1월, 소재지: 구리시 원거리 직원들의 숙소로 사용하기 위해 취득하여 사용하여 오다가 동원건설
12066 종합소득 눌가에 따른 가산세 O
12.08.20 만약 종합소득세를 누락시켰다면 어떠한 가산세가 적용되는 것인가요? 제가 알고 있기론 본세 + 본세에 따른 가산세 + 가산세에 따른 주민세 이렇게 3가지 항목을 납부하여야 에이블씨앤씨
12065 양도소득세 신고기한 문의 O
12.08.20 안녕하세요. 양도소득세 법정신고기한중 예정 과 확정이 있던데, 예정신고시 양도소득신고 납부를 완료하고 확정신고시 또 신고를 해야 되는 것인지, 안해도 되는 것인지요? 방주광학
12064 금융소득종합과세기준변경 O
12.08.20 현재연간금융소득4000만원이 내년부터는 연간3000천만원으로확대되고 내년1.1부터시행할수있도록했을때(언론보도에의하면현재당정협의중이나거의확정이라고함) 1.내년(2013년)종소세신고시 풍인건설
12063 전자세금계산서 미발급관련 가산세. O
12.08.20 안녕하세요. 부동산임대(지자체 대행사업)사업과 관련하여, 전자세금계산서를 미발급하였습니다. 따라서, 공급가액의 2%에 해당하는 가산세와, 납부불성실, 신고불성실 가산세가 발
12062 상품권 연말정산 O
12.08.20 우수사원에서 월 혹은 이벤트 마다 상품권을 지급했을 경우 지급 하는 시점에 복리 후생비 처리하고 근로소득 원천징수는 하지 않고 연말 정산할때 소득을 추가로 입력하여 한국콜마
12061 원천징수 이자 세율 확인의 건 O
12.08.17 1.법인이 전환사채를 발행하고 이자를 지급할때 이자에 대한 세율(법인세14%)이 궁긍합니다. 2. 원천징수영수증에 표기할때 법인세만 원천징수 하면 되는 건지? (주민 나스테크
12060 퇴직연금 관련 O
12.08.17 7월 26일자부터 퇴직연금은 IRP계좌로 의무수령해야된다고 알고있습니다 과세이연이 된다고 하는데 그럼 회사에서는 퇴직소득세 신고시 총액만 신고하고 징수세액은 0으로해서 신 센트랄모텍
12059 세금계산서 지연수취 가산세 O
12.08.17 (전자)세금계산서 지연수취할 경우 질문입니다. 06월 거래내역을 06월일자로 (전자)세금계산서를 07월 10일에 발급받지 아니하고 세금계산서일자는 06월 이지만 07월11일에 에이블씨앤씨
12058 세금계산서 지연수취 가능여부 O
12.08.17 저희는 법인회사입니다. (전자)세금계산서를 지연수취할 경우 질문입니다. 만약 (전자)세금계산서를 지연수취가산세를 적용하더라도 지연수취할 경우, 어느기간까지의 세금계산서발급일자 에이블씨앤씨
12057 특정거래처에 결제기한의 특례를 줄 경우 접대비 해당여부 O
12.08.16 당사는 여러 거래처로부터 가스를 매입하여 다시 재판매하고 있는 법인입니다. 일반적인 가스구매처에 당사는 월마감 후 25일쯤에 구매대금을 지급하고 있습니다.(당사 매출대금회수도 이진호님
12056 고용창출투자세액공제대상 투자설비 O
12.08.16 설비투자진행시 외국(덴마크)소재 설계업체에게 설계용역(라인센스포함+ 엔지니어링)비를 인보이스에 의해 외화송금했을경우 고용창출투자세액공제대상인지 궁금합니다. 또한 이 지급액이 사용료 (주)덕양에너젠
12055 주류매입관련 지출증빙 수취문의 O
12.08.16 문의드립니다. 회사는 제조업을 영위하고 있습니다. 이번에 임직원 전체에게 행사관련하여 주류업체로 부터 맥주를 구매하여 복리후생적으로 사용하고자 합니다. 이런경우 주류업체로부터
12054 부가가치세 가산세 O
12.08.16 매입세금계산서를 이중신고하여 수정신고 하려 합니다 가산세 적용은 어떻게 하는지요? 토성공영
12053 연구 및 연력개발을 위한 시설투자 세액공제을 받은 설비로 연구 목적외에 생산을 한 경우 세무상 문제점은? O
12.08.16 지경부에서 50% 지원받은 연구설비을 별도로 설치할 경우 부지, Utility 등을 별도 구성해야 함으로 비용 과다가 예상 되어 생산설비와 동일 장소에 설치하였고 일부는 연구설비에
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