안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
11992 해외용역(수입) O
12.07.31 해외(베트남)에 납품된 장비의 A/S를 위해 해외업체와 유지보수 계약을 맺고 용역대금을 지급하였습니다. 이때 지급되는 용역비 계정처리는 어떻게해야하며, 회계처리는 어떻게 처리해 인터아이코리아
11991 원천징수이행상황신고서 반영문제 O
12.07.31 12/5/23 퇴직자 1명에 대한 1) 7/31현재 중도연말정산 환급분 미지급된 상태 2) 5월귀속 6월지급에 신고하지 못함 3) 7월지급분에 중도퇴사자로 넣어 신고해도 씨아이에스(주)
11990 세금계산서 발행여부 O
12.07.31 부동산임대로 인해 세금계산서를 발행하고 있는대요 상대방 사업자가 비영리법인인경우도 그 사실관 무관하게 저희는 세금계산서를 발행하는게 맞는거죠? 이런경우 상대방 매입자는 부가세신고 제주은행
11989 원천징수에 대한 질문입니다. 징수여부와 징수한다면 어떤 소득으로 계산해야하는지요.. O
12.07.31 안녕하십니까. 코오롱글로벌 회계팀 박성민입니다. 원천징수 관련하여 질문이있습니다. 1. 상황 : 화사 직원이 업무목적으로 개인차량으로 출장을 가던 중에 사고가 났습니다. 코오롱건설(주)
11988 보유중인 지분법 투자주식의 일부 처분 회계처리 O
12.07.31 회사가 보유중인 지분법 투자수식(상장)의 일부를 매도 하는 경우 결산말 장부가액과 매도금액의 차액을 지분법 처분 이익으로 계상할때..처분될 지분법투자주식과 관련된 지분법자본변동 및 인터플렉스
11987 추가 문의 O
12.07.30 한스위스 조세조약 제 12조라고 답변 주셨는데 혹시 항, 호 등은 존재하지 않는지 궁금하여 추가 문의 드립니다. 로얄티의 구체적 내용은 상표권 입니다. 답변 부탁 드립니다.
11986 국내원천소득 제한세율 적용신청서 관련 문의 O
12.07.30 본사로의 로얄티 지급과 관련하여 국내원천소득 제한세율 적용신청서(외국법인용)를 작성해 두고자 하는데 <2. 신청인이 적용받고자 하는 규정> 이라는 항목에 대한민국과 간의 조세조약
11985 등록면허세 관련 문의 O
12.07.30 안녕하세요 A사에 B사가 흡수합병되어 A사가 그대로 존속법인이 되었습니다. 합병 이전에(올해 초) B사에서 면허세(부가통신업, 음성정보업) 납부를 하였는데, 합병 이후에 이이씨코리아
11984 지방세법 문의 O
12.07.30 안녕하세요. 무더위 수고가 많으십니다. 다름이 아니라 알고 싶은게 있어서, 서비스업을 하고 있는 법인으로서 보일러를 최초 취득하고 취득부분에 대해서는 취득세 과표로 보아 지방 blhtax
11983 퇴직금 중간정산 O
12.07.30 수고하십니다. 2012년 7월 26일부터 퇴직금 중간정산이 제한된다고 들었습니다. 직원이 7월 20일 중간정산을 신청하고 결재가 늦게 나서 회사에서 지급은 7월 26일 지나서 미라지식품
11982 해외법인이 대신 지불한 컨설팅관련 비용 처리방법 문의 O
12.07.30 당사는 미국에 지분율 100%를 보유한 판매법인을 소유하고 있습니다. 미국에서 발생하는 당사의 비용 (컨설팅 fee / 인증관련 수수료 / 변호사 비용 등)을 미국법인에서 대신 아이센스
11981 사옥구입시 조립식 패널의 처리 O
12.07.30 안녕하세요. 사옥 구입후 이전시 칸막이용 조립식 패널(8천여만원)을 설치하였습니다. 질문1) 당기비용으로 처리해야 하는지, 아니면 시설 등 자산으로 처리할 수 있는지요?
11980 부도로 인한 폐업업체에 대한 세금계산서 발급 가산세 문의 O
12.07.30 계약일자 : 2009.05.20 계 약 자: A법인 문의 사항 : 청구 계약 후 부도 경매 받은 업체(B법인)가 재계약 추진 요청! 경동도시가스
11979 해외업체와 에이전트계약시 경비지원에 대한 회계처리 O
12.07.30 해외업체랑 국내 에이전트 계약시 매월경비지원을 받기로 했으면, 회계처리는 계정은 어떻게 해야 하나요???
11978 법인세 중간예납 신고방법 O
12.07.27 항상 빠른 답변에 감사드립니다 다름이 아니오라 금년도 법인세 중간예납 신고에 대한 궁금한점이 있어 문의 드립니다 직전사업년도(2011년도) 각사업년도 소득금액 310,572,9 신흥기업사
11977 지급조서 신고 관련 O
12.07.27 안녕하세요. 합병으로 인해서 피합병법인의 지급조서 신고를 하려고 하는데 합병등기일이 6월1일 이므로 지급조서 신고를 8월31일까지 신고를 해야 하는지요? 수고하세요 이이씨코리아
11976 업무무관자산에 대한 보험료 O
12.07.27 안녕하십니까? 당사는 미술품을 보유하고 있으나 사실 사업과 관꼐는 없습니다 하지만 회사의 자산인데 이 자산에 대한 보험료는 업무무관자산 비용으로 손금불산입해야 하나요? 감사 이감사
11975 매입할인 매출할인의 반대 성격이라면 지연이자수익 또는 매출 인식? O
12.07.27 안녕하십니까? 늘 빠르고 정확한 답변에 감사드립니다. 매입할인, 매출할인은 세금계산서를 발행하여, 각 각 매입과 매출에서 직접 차감 되는것으로 알고 있습니다. 그 탑엔지니어링
11974 사택용 아파트 관리비 지출 시 증빙 O
12.07.26 사택용 아파트의 관리비 처리시 증빙은 관리비 고지서 및 입금증으로 가능한지요? (주)한국오지케이
11973 점포 매각이 아니라 지위에 대한 양도 O
12.07.26 죄송해요 점포를 매각한게 아니구요 임차한 점포에 대한 지위를 양도함으로써 얻은 손실보상금 입니다. 기타소득으로 해당이 된다면 B(점포 사업자)가 아닌 A(임대사업자)가 가능한 김민선
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