안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
13392 비거주자 법인에 대한 배당소득의 원천징수 O
13.04.04 안녕하세요 저희는 홍콩이 100%주식을 소유하고 있는 국내 외투기업입니다 이번에 작년 소득에 대한 배당을 하려고 하는데 배당가능한 최대금액을 계산하는 방법에 대해 알고싶습 티유브이슈드
13391 영업보상 O
13.04.03 안녕하세요. 거래처에서 기 발생된 매출에 대하여 타 업체보다 가격할인을 적게 받았다고 일정액의 보상을 요구하고 당사 미수금(거래처는 외상매입금)에서 일정액을 감액 요청하였습니 소비코
13390 실질적인 청산이 손금산입 여부 O
13.04.03 당사는 중국에 투자하여 제품을 생산하였습니다. 그런데 당초 투자 때와는 달리 인건비, 임대료, 각종 복지후생비가 날로 급등하여 중국에 진출한 의미가 많이 퇴색하였습니다. 이에
13389 국외근무자 퇴직금 지급문의 O
13.04.03 문의 드립니다. 당사는 국내사업장과 국외사무소를 운영하고 있습니다. 현재 국외사무소에 근무하는 근로자가 국외사무소에서 급여를 수령하고 해외 거주지에서 근로소득을 신고하고 년말
13388 영세율수출에 대한 세금계산서 발행 O
13.04.03 저희 업체에서 미국이나 스페인 등지로 물품을 수출하고 있구요 영세율로 수출하고 있습니다. 이럴경우에 부가세 신고할때는 수출신고필증에 의하여 신고하는것은 알고 있는데 매번 거래
13387 인세 원천징수에 대해서 추가질의 드립니다. O
13.04.03 어제 법인의 소득에 대해서 저작권 사용료에 대해서 상대방 법인이 세금계산서를 발급한다고 했는데 상대방 법인이 국가의 특별법으로 설립된 법인으로서 부가가치세 면세사업자로서 세금계산
13386 수정세금계산서 O
13.04.02 안녕하세요. 2012년 6월 발행하였던 세금계산서에 대해서 "계약의 해제"로 2013년 1기에 마이너스수정세금계산서를 발행하고자 합니다. 또한, 공급하는자가 2012년 6월 아디다스코리아
13385 인세 원천징수에 관한 추가 질의입니다. O
13.04.02 법인세법 제73조 원천징수에 관한 규정을 보면 인세에 대해서는 특별히 원천징수에 대한 규정이 나와있지 않은 걸로 사료됩니다. 조합에서 소득자가 동의하였다면 상대방 법인에 대하여 원
13384 법인에 대한 원천징수 관련 O
13.04.02 저희 조합(원천징수의무자)에서 저자의 사업소득에 대해 원천징수하고 있으나 한 법인에서 저작자에 대한 정보를 제공하지 아니하여 그 저자에 대해서 원천징수를 하지 못하고 있습니다.
13383 수출관련 선적운임 세금계산서 발행 문의 O
13.04.02 저희 이용하는 선사에서 프로모션 기간이라 선적운임을 저희 쪽에 돌려 주고 있는데 세금계산서를 저희 쪽에서 발행하라고 합니다. 수출 운임이라 세액 없이 발행 해야 하는데 저희 김민선
13382 <도시환경정비사업의 청산금 및 분양건물&토지 취득가액 관련> O
13.04.02 첨부파일로 올렸습니다. 확인부탁드립니다. 한솔교육
13381 간이과세자 적격증빙관련 O
13.04.02 안녕하세요 당사는 상장법인입니다. 다름이 아니라 공인중개사사무소에 중개수수료를 지급하였는데 간이과세자라 합니다. 간이과세자는 세금계산서를 발행하지 못하니 적격증빙을 어떻게 받 엔파코
13380 근속연수 기산일 문의드립니다. O
13.04.02 퇴직금 중간정산이 있는 경우 2013년 소득세법 시행령 개정으로 퇴직소득중 명예퇴직수당에 대한 근속연수 기산시점이 입사시점인지 중간정산 익월시점인지 알려주세요. 전자부품연구원
13379 추가문의 O
13.04.02 감사합니다. 그러면,국세청 고시 제4조(서식) 제2조의 서류는 별지 제1호의 서식에 의하여 제출하여야 하는데 '별지 제1호 서식'은 어떤 서류인지 문의드립니다. 아트라스비엑스
13378 법인세신고 서류 미제출시 O
13.04.02 법인세 전자신고 및 납부를 하였으나, 기한까지 세무서에 직접 제출할 서류(세무조정계산서등)를 제출하지 못하였을 경우 가산세가 있는지 문의드립니다. 아트라스비엑스
13377 기 질의에서 추가분 질의입니다. ; O
13.04.01 다음 사업년도에 반대조정으로 소멸은 되었는바, 차액분(마진 1백만원)의 처리가 애매 합니다. 전년에 차액에 대하여는 법인세를 냈는바, 당해년도 역분개시에는 차액 1백만원이 이기호세무회계사무소
13376 전년도에 착오로 매출누락 9백만원을 익금산입(유보처분), 대응원가로 재고 8백만원을 손금산입(유보처분)을 2012년에 처리방법~~ O
13.04.01 전년도에 착오로 매출누락분 9백만원을 익금산입(유보처분), 동 대응원가로 8백만원 재고분을 손금산입(유보처분)을 2011년 법인세 수정으로 신고하였습니다. 따라서 동,유보 이기호세무회계사무소
13375 원천세신고 O
13.04.01 원천세 신고시에는 이 연락사무소에 있는 분들은 본점에서 일괄 신고하였는데 이번 법인세 지방소득세 안분계산시에는 별도로 계산하여 신고납부해도 문제가 없는지 궁금합니다. 디오스텍
13374 법인차량 운용리스에 따른 차량 보험 비용인정문의 O
13.04.01 법인차량을 운용리스하여 사용하려 합니다. 리스료에 자동차세는 포함이 되어 납부를 하지만 자동차보험료는 포함이 되질 않아 별도로 가입하여 보험료 처리를 하려고 합니다. 운용리스 세이디에
13373 법인세 지방소득세 안분대상 O
13.04.01 본점이며 2012년 기준 기존 지점 폐업신고를 하였으며 본점 소재지가 아닌 타 소재지에 연락사무소 형태의 사무소로 임대차계약을 체결한 상태입니다. 사업장으로 보기 어려워 법인등기만 디오스텍
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