안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15451 세금계산서 수수 O
14.06.11 안녕하세요~ 당사는 호텔로 100%출자의 모기업(A)이 있습니다. 당사는 올해 태양광발전 시설을 설치하는데 모든 비용은 모기업(A)에서 부담하기로 하였으며, A는 공사업체에 공 더케이호텔앤리조트
15450 수익 및 비용 인식 시점 O
14.06.10 검수조건부 계약으로 설비를 매입하여서 해외 현지법인에 수출하고 현지법인에서 설치후 검수합니다. 이럴경우. 매입 세금계산서 100%로 다 받지 않은 상태에서 매출 신고를 하게됩니다 삼송
15449 건축물 취득세 O
14.06.10 수고많으십니다. 당사는 회원제골프장 영위업장으로 클럽하우스(1978년준공)의 노후화로 클럽하우스를 신축하였습니다. 1. 취득세부과시 과세표준 * 표준세율+(중과세율(2%)* 경주신라CC2
15448 위 질문의 또다른 문의사항입니다. O
14.06.10 채권대(20,108,372원)는 자산에 취득원가에 산입하는 것이 맞다고 보지만 그 외(매도수수료, 선급이자, 소득세,주민세)비용도 취득원가에 산입해야하는지?? 문의를 드리는 바
15447 공장용지(토지+건물)매입시 국민주택채권 매각차이금액 취득가액 산입여부? O
14.06.10 안녕하세요. 업무중의 궁금한 사항이 있어서 문의를 드리는 바입니다. 얼마전의 근처의 공장용지(토지+건물)를 매입하였습니다. 매입하는 과정에 국민주택채권을 매도하였습니다. 아
15446 법인차량 할부구매 후 판매 시 회계처리 O
14.06.09 당사는 할부약정으로 법인차를 구매 예정입니다. 예를 들어, 24개월 할부로 법인차 취득 후, 1년 이내 매매 예정인데요, 매월 할부금액 납부시와 이후 매매시 회계처리 관해 자 한국헬라
15445 워크숍 O
14.06.09 해외 자회사 직원들이 모회사의 워크숍에 참가한 경우 모회사가 이 분들의 참가 교통비 및 숙박비 음식비를 비용처리하여 손금으로 인정받을 수 있나요? 아니면 접대비인가요? 워크 넥스트리밍
15444 휴업신고 관련 문의사항입니다. O
14.06.03 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 저희회사는 화장품 제조/판매 법인으로 지역별로 직영매장을 운영중이며 사업자단위과세제도에 따라 부가세 신고를 하고 있습니다. 그 중 유통점에도 매 에이블씨앤씨
15443 면세사업 관련 질문입니다. O
14.06.03 1. 사업자등록 상 면세사업자(치과기공업, 개인사업자)는 부가가치세 신고의무가 없고 대신 1년 에 한 번 사업장 현황신고만 하면 되나요? 2. 면세사업자(개인)가 고정자산 남성해운항공
15442 감가상각방법에 대한 질의 O
14.06.03 같은 업종을 영위하는 사업부가 2개 있습니다. 법인세법상 1개의 사업장은 정율법으로 유형자산을 감가상각하고, 1개의 사업부는 정액법으로 감가상각이 가능한지 문의 드립니다. 최신숙
15441 매입세액공제 O
14.06.03 1. 국내회사에서 원재료(재생품-secondhand)를 대행 구매 (세금계산서 발행) 2. 폐사가 100% 지분 투자한 해외 자회사에 수출판매 내부거래 3. 이 원재료를 가공하 피케이엘
15440 건강보험 추징 미납시 법인폐업 가능여부? O
14.06.03 건설업을 운영하다 면허가 말소되어 법인폐업을 고려하고 있습니다. 얼마전 건강보험공단에서 실시한 기업실태조사에서 천만원이 넘은 건강보험료를 추징당했습니다. 납부할 형편은 안되고, 이은정
15439 청산절차의 건 O
14.06.03 아래 질문했던 법인입니다. 추가적으로 질문드립니다. 6월중에 청산을 하려고 하는데 현재 재무제표상에 급여에서 원천징수한 소득세 및 주민세가 있다면 익월 10일 원천세 신고시
15438 기타소득 증빙 관련 문의 O
14.06.03 저희 회사에서 개인에게 일시적인 용역을 공급받고 대가를 지급하기로 하였습니다. 그래서 기타소득으로 처리하고 원천징수영수증을 교부하려고합니다. 이렇게만 처리하면되겠지요? 굳이 듀켑바이오
15437 청산절차의 건 O
14.06.03 법인청산절차에 대해서 간략하게 질문 드립니다. 1. 만약 6월중에 청산을 한다면 소득세 및 부가세 신고는 어떻게 해야하는지 소득세는 7월 10일, 부가세는 7월 25일에
15436 조경수관련 O
14.06.03 수고하십니다 당사는 제조업을 영위하는 회사입니다 창립기념일을 맞아 나무 기념식재하였습니다 공급가액\5,000,000 부가가치세 \500,000 임목으로 회계처리하고자 하는데
15435 부동산임대업 특수관계자 증여 후 법인전환 O
14.06.03 개인사업자A가 특수관계자B에게 부동산을 先증여 후(건물분 VAT 거래징수), 특수관계자B가 20일 이내에 사업자등록(개인사업자B')하는 경우, 건물분 VAT는 개인사업자B'는 매입 동서
15434 부동산임대업 특수관계자 증여 후 법인전환 O
14.06.03 답변 1. 2.를 종합하여 보면, A의 특수관계자인 B가 부동산임대업으로 사업자등록을 하기 위해서는 임대사업용 부동산을 포함하여 포괄증여가 이루어지기 이전에 부동산소재지에서의 사업 동서
15433 시가 및 할증평가 관련 O
14.06.03 그렇다면, 분할신설법인 B(상장주식)의 세무상 거래가액은 평가기준일 현재 한국증권거래소의 종가에 할증을 적용한 가액이 되어야 하는지요?[참고예규 법인세제과-183(2013.3.11 동서
15432 부동산임대업 특수관계자 증여 후 법인전환 O
14.06.03 항상 당사의 질의에 신속하고도 정확한 답변 주심에 감사드립니다. (사실관계) 1. 개인사업자인 A는 사업자등록을 하지 않은 특수관계자 B에게 임대업과 관련된 토지와 건물을 동서
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