안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15491 소비자에게 견본품으로 공급되는 제품을 본품과 묶음 판매할 경우, 매출부가세 과표 문제. O
14.06.23 안녕하세요, 대형 마트 등에 제품 본품과 해당제품의 견본품을 케이스에 담아 하나의 묶음으로 제품을 판매할 계획입니다. 본래 샘플을 마트에 공급할 때에는 광고선전비로 보고, 간주 바슈롬코리아
15490 부가세 예정신고 시 기 신고한 건에 대해 O
14.06.23 안녕하세요, 법인으로 매출부가세 예정신고에 기신고한 건(123월분)에 대해 매출금액은 변동이 없으나, 필수항목 변동으로 인해 수정발급(6월 중)을 하려고 합니다. 가능할지요 바슈롬코리아
15489 부가세 신고 관련 문의 O
14.06.23 안녕하세요 저희는 주사업장 총괄날부를 하는 법인입니다. 근데 지난달에 지점한곳을 폐업하였습니다. 그래서 이달 25일까지 폐업신고를 해야하는걸로 알고있는데요 이럴경우 총괄납부로 듀켑바이오
15488 국민주택규모 도시형주택과 오피스텔에 대한 세금계산서 O
14.06.23 안녕하십니까? 국민주택규모의 도시형주택과 오피스텔에 대해 원청사와 하도사에 세금계산서를 발행하고자 합니다. 오피스텔이 7이고 도시형주택이 3일때, 과세와 면세를 각각 세
15487 계정과목질의 O
14.06.23 회사 프로젝트 개발 관련하여 워크샵을 갔다왔습니다. 워크샵 장소 임차료를 계정과목을 복리후생비로 해야할지, 아니면 교육훈련비로 처리를 해야할지 궁금해서요.. 답변부탁드리겠습 퍼스텍
15486 기부금영수증 문의 O
14.06.23 우리 연구원은 법정기부금 단체입니다. 상대방 기업체로부터 장비를 현물로 기부받고 기부금영수증을 발급해주어야하는데, 상대업체의 장비가 내용년수가 경과하여 장부가액이 "0원" 이라
15485 채권할인비용의 처리 O
14.06.23 부동산(토지,건물)의 취득시 유가증권(국공채등)을 할인으로 처리하여 손실이 발생하였습니다. 이 손실의 기업회계기준과 세무상처리에 대하여 문의 드립니다. 최신숙님
15484 임원퇴직급여 관련 O
14.06.23 1. 사실관계 A사의 종업원 갑은 부장직급에서 이사직급(비등기임원)으로 승진하였다. A사는 통상 이사직급(비등기임원)으로 승진하는 경우 퇴사처리하여 퇴직금을 정산한 후 이사 동서
15483 주민세 재산분(구, 재산할사업소세) O
14.06.23 과세 대상에 대하여 궁금한 점이 있습니다. 저희 업체가 A업체에 부지를 임대하여 A업체의 설비와 그 부지에 저희 설비를 철치하여 운영하고 있습니다. 건물 구축물 기계 포스코켐텍
15482 대손충당금 설정 O
14.06.23 통상적인 대손충당금의 설정방법, 설정한도, 회계처리 방법에 대해서 문의 드립니다.
15481 구리스크랩거래 부가세 신고 요령 O
14.06.23 당사에서 준공된 현장구조물을 철거하던 중 구리 관련 매출이 발생할 예정입니다. 14년부터 개정된 세법에서 구리 거래시 신한은행을 통하여 대금의 지급 및 부가세액또한 집행되는거 알 코오롱워터앤에너지
15480 특수관계의 판매법인을 통한 매출 O
14.06.22 A 법인 : 현재 제조와 판매를 같이하고 있음 B 법인 : 이번에 A법인의 최대주주가 B법인을 설립하여 A법인 제품에 대한 판매를 전담하고자 함. 이러한 경우 1. A법인이 송동욱님
15479 부당행위계산의 부인에서 불공정자본거래에 대한 질문 O
14.06.20 부당행위계산의 부인에서 불공정자본거래에 대한 질문 A(상장법인) , B(비상장법인) 라는 회사가 있습니다 A 는 B의 80%의 지분을 가지고 있습니다. B 회사 지분상황 = 탑엔지니어링
15478 수출알선수수료 지급에 대한 원천징수신고대상 여부 문의 O
14.06.20 안녕하십니까 늘 좋은 정보 감사드립니다. 수출위주업체인 당사는 수출대금 수취완료 후 수출알선업체인 외국에 거주하는 외국법인에게 수출알선수수료를 지급하고 있습니다. 이에 하이텍팜
15477 매입세액 불공제 차량 보험료 O
14.06.19 안녕하세요~ 사업상으로 사용하더라도 매입세액 불공제(벤츠 스프린터) 차량은 매입세액을 공제받지 못하는 것으로 알고 있습니다. 저희 회사 차량인 벤츠 스프린터가 사고가 나서, 하얏트리젠시인천
15476 비영업용승용차 유지비용 관련 O
14.06.19 안녕하세요~ 다름이 아니고 비영업용차량에 해당하는 것이 있는데, 관련 유지비 등은 매입세액 불공제로 알고 있습니다. 그런데, 이번에 차량 내에서 사용할 수 있는, 와이브로 모 하얏트리젠시인천
15475 52404 부가세 대급금 원가반영에 대한 추가질의 입니다. O
14.06.19 면세사업자일 경우에 매입세금계산서상 공급가액(90원)+세액(10원)의 금액을 제조원가(100원)로 투입하는 것은 회계,세무상 문제는 없는지 검토부탁 리겠습니다.
15474 물납주식 양도세 신고의무 문의 O
14.06.19 양도세 신고의무가 있는 대주주(특수관계인)가 유가증권 상장주식의 수증시(증여시) 일부를 물납을 하였는데 이 물남한 주식에 대하여 양도소득세 신고 의무가 있는지요?? 물납이므 탑금속
15473 추가질의 O
14.06.18 회계프로그램에 입력할시 세목구분을 무엇으로 해야하나요. 영세율매출 관련 세목은 다음과 같이 있어요. 영세매출 종합매출 수출 현금영세 카드영세 기타영세 신아티앤씨
15472 수출신고필증 없이 수출된 건의 회계처리 O
14.06.17 수출신고필증 없이 송장만으로 수출이 나갔습니다. 본래 샘플이었는데 세관에서 인정되지 않아 보류되었던 중에 거래업체 측에서 어떻게 된건지 알아서 수입해서 가져갔고, 그 대금 또 신아티앤씨
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