안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15391 일방적으로 발행된 세금계산서 관련 O
14.05.26 계약서상 잔금 지급요건이 충족되지 않았음에도 상대 거래처에서 세금계산서를 발행해서 국세청에 전송했습니다. 다만, 계약서상 잔금 지급여부가 당사의 행위(보고서)가 있어야만 충족될 코넥
15390 추가질의 O
14.05.23 상기 2)번 질의사항에 대한 재질의 1. 사실관계 갑은 임대사업을 영위하는 건물 및 그 부속토지를 을에게 전부 무상증여하였다. 을은 증여받은 건물 및 그 부속토지 전부를 동서
15389 추가 문의 O
14.05.23 원가로 반영한다는 것이 '원재료'로 처리해야한 다는 말인가요? 운반비로 처리한다면 문제가 되는 건가요? 신아티앤씨
15388 샘플수입시 관련 비용의 계정과목 분류 O
14.05.23 무상이든, 유상이든 샘플 수입시에 발생하는 비용 (항공운임, 관세, 운송료 등)을 어느 계정으로 처리해야 하나요? 거래업체에 제공할 목적으로 샘플 수입했을 경우와 단순히 저 신아티앤씨
15387 현물출자에 따른 법인전환 O
14.05.23 1. 사실관계 개인사업자 갑은 자신이 소유한 토지 및 건물을 특수관계자인 을에게 증여하고자 한다. 을은 토지 및 건물을 증여받은 후, 개인사업자 등록을 하고 다시 증여받은 동서
15386 특수관계자간 자산 거래시 공급가액 산정 기준? O
14.05.22 A와 B는 특수관계자입니다. A의 유형자산을 B로 이동할 경우 세금계산서 공급가액의 기준이 되는 금액이 궁금합니다. 자산명 잔존가액 A
15385 법인세법 지급이자의 조정 에서 업무무관 부동산관련 문의 O
14.05.22 당사는 물류센터를 지을 목적으로 2011년 6월 토지와 부속건물을 구입하였으나 내부사정으로인해 착공을 하지 못하고 현재까지 보유중입니다. 이를 만약 당사가 세일 앤 리스백을 한다면 서하브랜드네트웍스
15384 공동광고선전비 관련 O
14.05.22 1. 사실관계 갑사는 해외법인인 A사로부터 음료제품을 수입하여 국내에 유통판매하고 있다. 갑사는 해당음료제품을 도소매유통채널 위주로 직접판매하며, 일부 물량은 특수관계법인인 동서
15383 합병시 부동산 취등록세 O
14.05.22 A라는 회사가 특수관계에 있는 회사 B를 인수 합병 하려고 합니다. 이때 B가 소유하고 있는 부동산(서울 본점 사옥)에 대한 취득세 여부가 궁금합니다. 1. 취득세 과세 한국콜마
15382 답변52220에 대한 추가 질의드립니다. O
14.05.22 비거주자(에이전트)의 해외환자유치수수료에 대하여 대리납부의무가 있다고 하셨는데요? 1.보건복지부의 유치허가를 받고 안받고는 대리납부의무의 발생과 전혀 연관이 없다는 말씀이신가
15381 협동조합 출자금 납입시 회계처리 O
14.05.22 늘 신속하고 정확한 답변 감사드립니다. 당사가 화가들 모임인 협동조합에 50구좌(5,000,000)출자하기로 하였습니다. 협동조합 대상으로는 세금계산서 수취 및 지급시 원천 한솔교육
15380 을근소득세신고~~?? O
14.05.21 해외사업장(현지 지급분)에서 근로소득 발생분을 이번에 합산 신고하려합니다. 국내 갑근소득과 같이 근로소득 공제가 있는지요~~?? 아니면, 다른방법으로 공제가있는지요~~ 이기호세무회계사무소
15379 답변 52218에 대한 재차 확인질문입니다. O
14.05.21 비거주자로부터 국내가 아닌 국외에서 용역을 제공받은 경우에는 부가가치세법상 국내 과세대상이 아니라고 판단된다고 하셨는데요? 그렇다면 "해외에서 환자를 유치하여 국내병원으로 유
15378 외국인환자 해외유치업자의 유치수수료에 대한 대리납부 대상여부 O
14.05.21 의료법상 외국인환자를 국내로 유치하기 위해서는 기본적으로 보건복지부의 유치업 허가가 있어야 되는걸로 알고 있습니다. 복지부 허가를 받은 사업자의 해외환자유치수수료의 부가세과
15377 세미나 부스 참여후 방문객 선물지급 O
14.05.21 안녕하세요 법인이 세미나등에 부스 참여하여 부스 방문고객에게 선물을 지급하면... 이 선물비용을 광고선전비로 볼수있는지요?? 접대비 or 광고선전비... 답변 부탁드립니다. 듀켑바이오
15376 법인차량 개인에게 매각시 O
14.05.21 법인 차량을 개인에게 매각할시... 개인 주민등록번호로 세금계산서를 발행해서 처리하면되는지요? 그렇게되면 그냥 법인만 부가세 공제받는걸로 종료되는건가요? 확인부탁드립니다. 듀켑바이오
15375 법인세 환급시 계정처리 문의... O
14.05.21 상황1. 2011년, 2012년 법인세의 과납으로 경정청구(2014년03월 신청)하여 법인세를 환급(2014년05월 입금)받았습니다. 상황2. 환급가산금이 발생하여 세이디에
15374 사업소득 해당여부 O
14.05.21 사업소득 해당여부에 관하여 문의드립니다. 개인과 자문계약을 체결하여 자문비용을 지급하려고 합니다. 계속해서 발생되는 자문은 아니고 한건으로 마무리되는데, 사업소득으로 신고
15373 위탁급식업자의 사업자등록 관련 문의 O
14.05.21 1. 사실관계 - 당사는 위탁급식업을 영위하는 사업자임 - 위탁급식 계약업체 식당에서 음식을 조리후 계약업체 직원들에게 음식을 제공하고함. (상기와 같은 사업장이 다수 존 (주)관악
15372 종합부동산세 관련 O
14.05.21 제조기업이 제조활동에 사용한 공장건물과 토지를 사용하지 않고 매각할 계획을 가지고 있습니다. 1. 이때 매각이 되지 않고 계속 보유하고 있다면 종합부동산세 과세 대상이 되는지요?
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