안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19961 성실공익법인 요건 O
18.12.13 성실공익법인(장학회)입니다. 2016년도에 총자산가액 100억원 미만이라 외부회계감사를 받지 않았습니다. 상증법 50조3항에 따라 외부회계감사를 받지 않아도 되는지요? 받지 않
19960 청년중소기업 소득세 감면 경정청구 O
18.12.13 당사 직원 중 청년중소기업 소득세 감면을 받지 않아 경정청구를 하려고 합니다. 해당 직원은 87년생으로 2013년도부터 현재까지 근무를 하고 있으며, 청년중소기업 소득세 감면을 원영씰
19959 해외에서 급여 수령시 4대보험 처리 O
18.12.13 회사 직원중 한명이 해외 자회사에 파견되어 근무하고 있고, 이 직원은 현재 한국본사에서 급여를 지급하고 있습니다. 해당 직원은 자회사에 일을 하기 때문에 직원 급여를 자회사에서 받 원영씰
19958 단기채권형 랩상품과 관련된 회계처리 O
18.12.12 단기채권형 랩상품과 관련된 회계처리 질의드립니다. 당사는 6개월 기간만기의 단기채권형 랩상품에 가입되어있습니다. 해당상품은 금융사에서 CDS(신용부도스와프), ABS(자산유동화 지오다노
19957 미술작품 구입시 원천징수여부 및 회계처리 O
18.12.12 현재 생존한 국내작가의 그림을 작가로부터 직접 2백만원에 구입하려합니다. 이경우, 기타소득으로 원천징수 하여야 하는지요? 그리고 회계처리는 3백만원 미만이며 회사 복도에 인앤씨
19956 세금계산서 선발행 특례에 관한 문의 O
18.12.12 안녕하세요. 당사는 IT사업을 영위하는 법인으로서 세금계산서 선발행 관련 문의드립니다. - 라이선스 매출이 발생월: 2019년 2월 - 세금계산서는 선발행월: 2018년 넥스트리밍
19955 해외저작권 관련 문의입니다 O
18.12.12 해외 저자에게 저작권사용료를 지급하는 출판사입니다. 책에 대한 저작권료 기타소득으로 신고합니다 그외에 이책에 데이터[사진,표지,그림,표]가 들어있는 CD를 별도 구매합니다.[ 백동관세무회계사무소
19954 매출 에누리로 정정하여 질문합니다. O
18.12.11 상기 건은 저희가 매출을 발생시켰고 고객님이 매출 에누리를 요구하신 상황입니다. 2017년 5월에 일어난 매출에 대해 2018년 5월에 매출에누리를 해주는 것에 대해 적 JW메리어트반포
19953 할인적용기간 O
18.12.11 매출 할인에 적용 기간이 있는지 궁금합니다. 2017년 5월에 매출발생 2018년 5월에 해당 매출에 대한 할인 요구 세무적으로는 문제가 없는 걸까요? JW메리어트반포
19952 재문의 드립니다. O
18.12.11 자산취득 인식 없이 지급수수료로 처리하면 안되는건가요? 만약 처분손실로 분개를 해야한다면 자산 취득 인식 분개도 같이 해야하는건지 문의드립니다.
19951 국민임대주택채권 즉시매도 분개 문의드립니다. O
18.12.11 안녕하세요 차입금을 조달하면서 구입한 국민주택임대채권 즉시매도시 본인부담금액으로 나온 금액을 세금과공과로 처리해도 되는지 문의드립니다.
19950 백화점 상품권매입관련 O
18.12.10 백화점을 기준으로 당사가 상품권을 구입해올때 법인들만 법인카드로 구매가 되고 개인들은 현금으로 상품권을 구매할수 밖에 없는것이 세법에 별도로 규정하고있는건지요?
19949 국내사업자가 해외사업자에게 용역비 지급할 경우 원천징수 O
18.12.07 1. 국내사업자가 미국 사업자에게 영업에관련된 용역비를 지급하는 경우 원천징수를해야하는지 해야한다면 세율은 몇프로인지 문의드립니다.
19948 금융소득 종합과세관련 배당금 O
18.12.07 주식배당금 현금 아닌 상장사주식으로 배당금을 받았을경우 원천징수 과표는 액면기준으로 하면되는데.... 금융소득 종합과세에 해당될 경우에. 과표도 액면기준인지?...아 (주)디티씨
19947 문의드립니다. O
18.12.06 해외 모델회사와 국내회사 사이에서 계약서 작성 등 기타 업무를 중간에서 해주시는 분 (한국국적) 수수료 지급 하려고 합니다. 위 업무 담당자를 사업소득자로 신고하여 원천징수 지오다노
19946 퇴직급여충당금 설정 O
18.12.06 퇴직급여충당금 설정시, 기존에는 연말의 최근 3개월 급여인 10,11,12월 급여 기준으로 계산을 해왔는데요, 최근 3개월 급여가 너무 작았던 관계로 퇴직급여충당금이 예상보다 FK
19945 건설업 산재보험료 경비 처리 O
18.12.06 종합건설 면허를 가진 법인 사업장입니다. 2017년 확정 산재보험료 및 2018년 개산 산재보험료를 2018년3월30일에 납부를 하였는데 납부 금액 전액을 공사원가 경비로 처리
19944 임원퇴직금 지급 규정 O
18.12.05 안녕하세요. 회사에서는 퇴직연금 DC 제도 도입하여 매년 임,직원(대표이사포함)퇴직금을 산출하여 금융기관에 예치 하고 있습니다. 회사에는 별도 임원 퇴직금 규정이 없습니다. 송태희님
19943 수정세금계산서 발급관련 재문의 O
18.12.05 며칠전에 질의드렸던 동일한 내용인데, 질의내용이 잘못 전달된것같습니다. [수정사유발생일은 11월 1일]인데 이것의 수정세금계산서 발행을 미루고 미루다가 [12월15일
19942 중소기업 유예 해당여부 O
18.12.05 수고하십니다. 중소기업 유예조건과 관련하여 질문을 드립니다. (현황) 가. 2011년: A사 매출 1100억 - 중소기업 졸업하고 유예신청함 (매출 시공테크
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