안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19921 내수 물품대금을 일부 외화로 수금 받는 경우 O
18.11.21 내수 물품대금의 일정 %를 외화로 구분하여 수금시 예) 내수 공급금액 10,000원 + VAT 1,000원 = 수금할 금액 11,000원 이때 일부 금액을 외화로 수
19920 바터에 대한 세금계산서 발행 유무 O
18.11.21 A 업체와 B 업체는 바터계약을 체결 (2018년 11월 1일~2019년 10월 31일) A 업체는 식음료 상품권 100 장 (Value 900만원) 을 B 업체에게 제공 (상품
19919 증여 여부 문의드립니다. O
18.11.21 할아버지께서 아들과 손자한테 현금증여 후 증여세 신고 납부를 하였습니다. 손자가 증여받은 현금을 아버지가 전세자금용으로 활용할 경우 손자 -> 아버지에게 재 증여한거로 보고
19918 해외에 기술적 용역 제공시 조세조약에 해당하는 세목 관련 O
18.11.19 안녕하세요. 당사는 별정통신서비스를 주 사업으로 하는 법인 회사입니다. 이번에 해외 법인에 당사가 인프라 구축 프로젝트 업무를 수행하였는데요. 서비스 용역의 상세 내역은 케이디디아이코리아
19917 주식거래가격확정 O
18.11.19 특수관계인과 특수관계인 사이에 상장사 주식을 양도양수할 경우에도 증여때와같이 2개월전후 평균값으로 거래해야하는 규정이 있는지요? 아니면 거래당일 종가로 매매하는것이 맞는지요? (주)서연탑메탈
19916 공장설립변경 승인 용역비의 부가세 세액공제여부 O
18.11.19 공장설립변경의 승인을 받기 위해 토목측량정보사 측에 용역비를 제공하고 세액 포함된 세금계산서를 수취하였습니다. 이 경우 부가세 신고시, 세액공제가 가능한가요?
19915 지주회사 편입요건문의 O
18.11.16 지주사 자회사의 요건확인 문의 특관자 다수의 지분합계가 자주사의 자회사 소유지분(21%)을 초과하여도 지주사의 자회사 유지가 가능한지요? 특관자 1인의 최대지분은 지주사지분(2 (주)서연탑메탈
19914 소속사 연예인 직원 채용 O
18.11.16 연예인 1명을 두고 있는 엔터테인먼트기획사입니다. 현재 소속된 연예인은 1명이며 지금까지는 계약에 의해 출연료를 배분 지급하고 사업소득으로 원천징수하여 신고를 해 왔으나 201
19913 외부감사대상 기준 개정안 내용에 따른 적용년도 문의 O
18.11.14 계속하여 사업을 영위하고 있는 법인의경우 외감대상 결산기준 년도 2018년 1월 1일부터 12월 31일까지의 결산분이 기준인지요 2019년 1월 1일부터 12월 31일까지의 (주)이건종합건축사사무
19912 사외이사 선입요건 충족여부 O
18.11.14 상법 제382조(이사의 선임, 회사와의 관계 및 사외이사) ① 이사는 주주총회에서 선임한다. ② 회사와 이사의 관계는 「민법」의 위임에 관한 규정을 준용한다. (주)서연탑메탈
19911 부가세 공제 대상 여부 문의 O
18.11.14 안녕하세요. 부가세 공제대상 여부와 관련하여 아래 내용 문의 드립니다. 1. 경품으로 자동차 구입(공급가액 16,500,000원)하였습니다. 2. 광고선전비로 회계처리 완 영실업
19910 삼각무역 문의 O
18.11.13 삼각무역과 관련하여 문의드립니다 당사는 해외업체A 에서 유상으로 물품구입후 해외업체B로 무상으로 공급할 예정입니다 실제로는 해외업체A에서 직접 해외업체B로 물건을 보내는것으
19909 상속자산 협의분할 O
18.11.13 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다. 다름 아닐, 상속자산 협의분할 시 남편이 있는 며느리에게도 가능한 것인지요? -. 상속인 : 배우자, 자식1, 자식 2 -. 한미상사
19908 동방성장 공돈근로복지기금 출연금 회계처리 방법 O
18.11.12 대기업거래 7개 협력사 합동으로 비영리법인 설립예정입니다. 동방성장 공동근로복지기금 출연금을 각기 법인에서 2천만원씩 출연하여 비영리법인 설립예정 입니다. 복지기금 설립 새한
19907 진행률 매출인식관련 질의 O
18.11.12 진행률에 따라 매출인식을 하고있는 위탁대행사업입니다. 추정원가의 증가에 따라 진행률이 감소하였고 당기매출인식액이 마이너스가 나게되는 상황이 발생하였습니다. 회계처리에 대
19906 과세를 면세로 착오발행시 수정발행 방법 O
18.11.09 당사는 과세 사업자로서 면세계산서를 발행할 수 없으나 착오에 의해 면세계산서로 발행하였습니다. 물론 11월12일 세금계산서 발행기한이 남아 있는 상태입니다. 면세계산서
19905 보유토지 정지 및 기존건물 철거비용 O
18.11.09 현재 보유 토지의 건축물 철거 및 토지정지 후 신설공장을 건설할 계획임. 이에따라 다음의 비용이 발생하는바 각 비용에 대한 자본적지출,수익적 지출 해당 여부가 궁금합니다.
19904 해외 현물투자 문의 O
18.11.08 당사는 중국에 설립한 현지법인으로 기계설비를 현물 투자하려고 합니다. 해당 설비의 취득시기는 정확히 1년이 지났으나 신규 물량을 대비하기 위한 선행 투자였고 실제 가동에
19903 한가지 더 문의드리겠습니다 O
18.11.08 답변 감사드립니다. 추가적으로 궁금한점 문의드립니다 만약 저희가 사업부 매각시, 저희 사업부를 매수한 회사에서 보유한 현금이 부족하여 대금을 현금으로 지불하지 않고 건물, 주 넥스트리밍
19902 부가세 신고 후 수출면장 변경에 따른 수출액 감소시 가산세 여부 O
18.11.08 부가세신고 후 수출면장 정정신고로 인해 수출 금액이 변경된 상태입니다. 이 경우 수출금액이 증가하거나 감소할 시 가산세가 어떻게되는지 알려주세요 서보산업(주)
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