안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19988 해외법인 채권/채무 상계 O
19.01.03 안녕하세요? 당사가 50%의 지분을 가지고 있는 중국의 합작사와의 거래에서 문의사항이 있어 질문드립니다. 당사는 합작사로부터 기술제휴료(로열티)를 계상하고 있고 해외법인에
19987 업무용 승용차기사 용역 매입세액 O
19.01.03 업무용 승용차관련 운전기사 용역이 매입세액불공제인지 궁금합니다.
19986 법인차량 취득 시점 O
19.01.03 수고하십니다 법인차량 취득시점 관련 문의드립니다 차량출고 2018년12월28일 자동차회사에서 세금계산서 발행(금액 당사에서 입금함) 차량인도및 취득등록세 납부 2019년 1월
19985 손상금액 손금산입여부 O
19.01.02 수고하십니다. <사실관계> 1. A사업부를 '가'회사에 영업양도 2. 영업양도대금은 미수금으로 회계처리 3. 대금회수 기간 중 '가'회사에 양도사업 안정화 목적으로 자금
19984 세금계산서 발행 관련 문의 O
19.01.02 수고하십니다. <사실관계> 당사는 면세사업을 하는 A사업부를 '가'회사에 영업양도 함 영업양도 후 관련 사업에 발생한 일부 비용을 당사가 지급함 (ex 서버사용료) (당
19983 중소기업 취업 청년 소득세 감면신청서 제출? O
19.01.02 개인에서 법인으로 세감면포괄양수도로 고용승계되었습니다 개인에서 법인전환까지 퇴직금은 현금으로 실제지급후에,,,4대보험상실신고후 전환한 법인에게 모두 고용승계되었습니다 이럴경우
19982 문의드립니다. O
18.12.31 아래건 회사 법인카드로 결제 하였습니다. 해당금액 매입세액공제 가능 여부 확인 부탁드립니다. 셔틀차량(9인승 이상) 하이패스 선불카드 : 개당 약 5,000원 셔틀차량(9 지오다노
19981 신세계 상품권은 유가증권인가요? O
18.12.31 신세계 상품권 사용 가능 가맹처입니다. 신세계 상품권은 유가증권으로 봐서 상품권 유효기간이 적용되지 않는 건지 알고 싶습니다. JW메리어트반포
19980 국책사업으로 인한 토지수용보상 시 감면혜택 O
18.12.28 안녕하십니까? 다름아니라, 양도소득세 관련하여 몇가지 문의드립니다. 양도원인은 국책사업으로 인한 토지수용입니다. 1. 상기의 원인으로 보상받을 경우 양도세감면혜택은 없는지요 한미상사
19979 대손세액공제신청 O
18.12.28 수고하십니다 대손세액공제 관련하여 질의 드립니다 A거래처 2013년 12월 : 폐업신고(폐업당시 당사의 매출채권 잔액 1,000원) 2014년 1월 : A거래처 대표자
19978 12월31일 퇴사자 퇴직금미지급 O
18.12.27 18년 12월31일 실제 퇴사자이나 ,,퇴직금지급액 20억이 워낙 고액이라서,,지급은 18년에 못하고 19년 4월이후에 지급예정입니다 이럴경우 18년 회계처리는 퇴직급여(
19977 외상매출금 소멸시효 기산일 O
18.12.26 상담업무에 수고가 많으십니다. 외상매출금 대손상각(소멸시효 기산일)과 관련 다음 거래내역 대손공제 시기와 관련하여 질의 하오니 답변 부탁드립니다. 1.거래내역 15.01. 백동관세무회계사무소
19976 상품권 회계 및 세무사항 O
18.12.24 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 당사는 놀이공원을 운영하고 있으며, 내년부터 시스템을 통해 예약제를 시행하고 선결제 시스템을 도입하게 되는데 몇가지 여쭙고자 합니다.
19975 감사반과 회계법인 O
18.12.21 18년 재무제표상 자산 1300억, 부채 900억이며, 매출액 1천1백억원 당기순이익이 2백억이 예상됩니다, 회계감사를 감사반에서 받고있는데요,,,,,,감사반과 회계법인에서
19974 조특법에 따른 중소, 중견, 대기업 기준 O
18.12.20 1. 매출액이 업종별로 「중소기업기본법 시행령」 별표 1에 따른 규모 기준("평균매출액등"은 "매출액"으로 보며, 이하 이 조에서 "중소기업기준"이라 한다) 이내일 것 이라하셨는데
19973 고용지원을 위한 조세특례 29조 5항 O
18.12.20 고용지원을 위한 조세특례의 29조 5항을 적용을 받아 조특법의 혜택을 받을 수 있는 청년상시금로자가 7.67명이라면 적용혜택은 7명인가요? 아니면 8명인가요?
19972 마케팅지원금기록계정 O
18.12.19 카드사와 제휴계약으로 카드사는 카드를 사용하는 고객에게 호텔 홍보를 해 주고, 호텔은 카드사 고객에게 일정 할인을 제공합니다. 이 과정에서 카드사가 호텔에 마케팅 지원비를 제공
19971 조특법상 중견기업 O
18.12.18 조특법상 중견기업의 기준은 어떻게 되나요?
19970 할인행사 비용 청구 시 세금계산서 발행 여부 O
18.12.18 당사는 온라인 쇼핑몰을 운영하며 여러 업체가 입점해 있습니다. 전월 회원들을 대상으로 할인쿠폰을 발급 하였으며 입점 업체의 물건 구매시 사용한 할인쿠폰 비용 중 일부를 해당 (주)동원에프앤비
19969 기타소득 원천징수 O
18.12.18 3월부터 7월까지 기타소득을 7월말에 일괄 지급하였습니다. 그런데 올해 4월부터 변경된 필요경비율로 인해 3월 기타소득에 대해서 4.4%원천징수 해야하는지 6.6% 원천징수 해야
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