안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20028 증빙관련 질의 O
19.01.28 업체와 용역계약을 체결하였고, 업체가 용역완료기한을 준수하지 못해 지체상금이 발생하였습니다. 용역대금은 1000원이고, 지체상금은 100원이 발생하여, 당사는 용역업체에
20027 가산세여부 O
19.01.25 18.11.30 자재납품 31,450,000원 작성일로 매출세금계산서를 발급하였으나 발급일 2019.1.25, 전송일 2019.1.25일로 마이너스 -31,450,000원 발
20026 근로소득 O
19.01.24 안녕하세요. 회사에서 연구소 직원 3명에게 아파트 1개호를 전세로 임차하여 제공하여 주고있습니다. 관련 임대보증금+ 관리비 등 관련비용을 모두 회사법인이 부담하고 있 송태희님
20025 테스트용 인증비 원천징수/사업소득 문의 O
19.01.23 1. 일본업체에 라디오관련 인증을 요청하여 인보이스를 받았습니다. - 해당 인증비용은 라이센스와 관계없는 테스트용 일회성 비용입니다. 2. 해당 비용이 원천징수에 해당
20024 법인카드로 항공료 및 철도이용 O
19.01.23 대한항공 아시아나항공 한국철도공사에 법인카드로 결제하였을경우 부가세 매입세액공제가 가능한지 궁금합니다
20023 종신보험의 회계처리 및 세무조정 O
19.01.22 계약자 법인 피보험자는 대표이사 수익자 법인으로 하는 종신보험을 2018년 5월에 가입함. 매월 불입보험료는 장기금융상품으로 자산처리 하였습니다 2018.12.31기준 해약환급 신흥기업사
20022 회사(비상장법인)에서 자사주 소각을 목적으로 자사주 매입을 할 경우 상법상 문제 O
19.01.22 1. 상기와 같이 일반주주에게 (특수관계자 대상 아님, 기관투자자) 자사주 매입이 가능할 경우 취득 시 가액은 어떻게 산정해야 하느냐에 따라 저가취득, 고가취득 문제가 발생할 수
20021 기한 이후 수정세금계산서 수취 가산세 문의 O
19.01.22 1. 18년 12월 15일날 매출처로부터 세금계산서를 수취받았습니다. 2. 전자세금계산서 발송기한 이후인 19년 1월 22일날 공급가액변동으로 수정세금계산서를 수취받을 경우 수취
20020 일용임금 소득세 신고관련 O
19.01.21 일용임금관련해서 소득금액을 신고하는 것을 누락했다면 분기말 일용근로소득 지급명세서를 작성시에 신고를 하면 되는 것인지 궁금합니다.
20019 사업연도중 리스차량을 자가취득시 업무용승용차 감가상각상당액 손금산입여부 O
19.01.18 업무전용보험에 가입하여 리스로 운영중이던 차량을 7월달에 자가취득할경우 동일차량으로보아서 리스이용중일때 감가상각상당액 이월금액을 2018년도 감가상각한도인 800만원에 모자를경우
20018 매도가능증권 평가 관련 O
19.01.18 안녕하세요. 매도가능증권 평가와 관련하여 문의드립니다. 매도가능증권 평가를 위해 시가를 이용하려고 하는데 개별보험의 시가는 무엇을 사용해야 하는지요? 예를들면
20017 수정세금계산서 발행시 가산세 문의 O
19.01.18 2018년 12월 31일자로 공급가액이 과다기재되어 세금계산서 발행을 하였습니다. 착오의 사유로 보고 공급가액을 수정하는 세금계산서를 발행하려 하는데, 세금계산서 작성일자와
20016 EBITDA관련 질의 O
19.01.18 EBITDA 관련 궁금한 점이 있어 질의드립니다. EBITDA의 정의를 법인세 이자 감가상각비 차감전 영업이익이라고 할때 이자비용과 감가상각비에 관한 내용입니다. 당사
20015 도급직 계정과목 O
19.01.17 사내 도급 용역인원의 인건비 용역업체 지급시 계정과목은 잡급인가요? 지급수수료 인가요?
20014 법인카드 해외사용경비 부가세 카드세액공제 O
19.01.17 당사의 법인카드로 해외출장 경비를 법인카드로 사용하였는데 해외에서 사용한 출장경비는 전액 불공제하여야 하는지요
20013 부가세 가산세 문의 건 O
19.01.17 [사실관계] ① 2018.12.26 당사 영업사원이 폐업된 사업자번호로 세금계산서 발행을 함. (※폐업날짜:2015.03.20) ② 거래처에서 사업자등록번호를 잘 못 동서
20012 안녕하세요. 장기주택저당차입금 이자상환액 공제 요건관련 질문드립니다. O
19.01.16 안녕하세요. 장기주택저당차입금 이자상환액 공제 요건관련 질문드립니다. 해당 근로자가 2주택(모두 오피스텔이 아닙니다.)을 소유하고 있는데 하나의 주택이 재개발이 들어가서 백동관세무회계사무소
20011 성공회의소에서 주관하는 사업에 지원받는 지원금 관련 회계처리 문의 O
19.01.16 안녕하세요. 상공회의소에서 주관하는 사업에 선정되어 지원금을 받고 있습니다. 지원금을 받는 형식은 당사로 입금되지 않고 업무를 수행하는 거래처로 직접 입금되고 있습니
20010 면세 문의 드립니다. O
19.01.15 2기 확정 면세 신고시 A업체 에서 전자계산서로 발행 하였으나 , A업체 측에서 전자계산서가 아닌 수기세금계산서로 신고를 하였다고 합니다. 이럴 경우 전자계산서로 발행 된
20009 12월말 퇴사 후 관계사 전출자에 대한 문의 O
19.01.15 안녕하세요. 당사는 지배기업(A)으로서 당사의 완전 자회사인 종속기업(B)가 있습니다. B사 직원20명이 2018.12.31일자로 퇴사 후 2019.01.01자로 A사로 입사 넥스트리밍
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