안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20021 기한 이후 수정세금계산서 수취 가산세 문의 O
19.01.22 1. 18년 12월 15일날 매출처로부터 세금계산서를 수취받았습니다. 2. 전자세금계산서 발송기한 이후인 19년 1월 22일날 공급가액변동으로 수정세금계산서를 수취받을 경우 수취
20020 일용임금 소득세 신고관련 O
19.01.21 일용임금관련해서 소득금액을 신고하는 것을 누락했다면 분기말 일용근로소득 지급명세서를 작성시에 신고를 하면 되는 것인지 궁금합니다.
20019 사업연도중 리스차량을 자가취득시 업무용승용차 감가상각상당액 손금산입여부 O
19.01.18 업무전용보험에 가입하여 리스로 운영중이던 차량을 7월달에 자가취득할경우 동일차량으로보아서 리스이용중일때 감가상각상당액 이월금액을 2018년도 감가상각한도인 800만원에 모자를경우
20018 매도가능증권 평가 관련 O
19.01.18 안녕하세요. 매도가능증권 평가와 관련하여 문의드립니다. 매도가능증권 평가를 위해 시가를 이용하려고 하는데 개별보험의 시가는 무엇을 사용해야 하는지요? 예를들면
20017 수정세금계산서 발행시 가산세 문의 O
19.01.18 2018년 12월 31일자로 공급가액이 과다기재되어 세금계산서 발행을 하였습니다. 착오의 사유로 보고 공급가액을 수정하는 세금계산서를 발행하려 하는데, 세금계산서 작성일자와
20016 EBITDA관련 질의 O
19.01.18 EBITDA 관련 궁금한 점이 있어 질의드립니다. EBITDA의 정의를 법인세 이자 감가상각비 차감전 영업이익이라고 할때 이자비용과 감가상각비에 관한 내용입니다. 당사
20015 도급직 계정과목 O
19.01.17 사내 도급 용역인원의 인건비 용역업체 지급시 계정과목은 잡급인가요? 지급수수료 인가요?
20014 법인카드 해외사용경비 부가세 카드세액공제 O
19.01.17 당사의 법인카드로 해외출장 경비를 법인카드로 사용하였는데 해외에서 사용한 출장경비는 전액 불공제하여야 하는지요
20013 부가세 가산세 문의 건 O
19.01.17 [사실관계] ① 2018.12.26 당사 영업사원이 폐업된 사업자번호로 세금계산서 발행을 함. (※폐업날짜:2015.03.20) ② 거래처에서 사업자등록번호를 잘 못 동서
20012 안녕하세요. 장기주택저당차입금 이자상환액 공제 요건관련 질문드립니다. O
19.01.16 안녕하세요. 장기주택저당차입금 이자상환액 공제 요건관련 질문드립니다. 해당 근로자가 2주택(모두 오피스텔이 아닙니다.)을 소유하고 있는데 하나의 주택이 재개발이 들어가서 백동관세무회계사무소
20011 성공회의소에서 주관하는 사업에 지원받는 지원금 관련 회계처리 문의 O
19.01.16 안녕하세요. 상공회의소에서 주관하는 사업에 선정되어 지원금을 받고 있습니다. 지원금을 받는 형식은 당사로 입금되지 않고 업무를 수행하는 거래처로 직접 입금되고 있습니
20010 면세 문의 드립니다. O
19.01.15 2기 확정 면세 신고시 A업체 에서 전자계산서로 발행 하였으나 , A업체 측에서 전자계산서가 아닌 수기세금계산서로 신고를 하였다고 합니다. 이럴 경우 전자계산서로 발행 된
20009 12월말 퇴사 후 관계사 전출자에 대한 문의 O
19.01.15 안녕하세요. 당사는 지배기업(A)으로서 당사의 완전 자회사인 종속기업(B)가 있습니다. B사 직원20명이 2018.12.31일자로 퇴사 후 2019.01.01자로 A사로 입사 넥스트리밍
20008 건물 증축에 따른 자본적 지출 인식을 새로운 자산 등록으로 할 수 있는지 여부 O
19.01.15 안녕하세요. 우리(원) 보유 중이던 건물에 대해 증축 및 리모델링을 실시하여, 해당 비용을 해당 건물의 원 취득가액에 자본적 지출로 인식하려고 하던 바, - 원시취득시 관
20007 협회비 적격증빙 O
19.01.15 안녕하세요. 협회비를 납부하려고 하는데 따로 영수증이나 세금계산서가 없습니다. 이런경우에는 공문을 근거로 납부하여도 문제가 없는지, 적격증빙으로 인정받을수 있는지 문의드립니다.
20006 중소기업 취업자 소득세감면 문의드립니다. O
19.01.14 중소기업 입사일: 2014.03.18 취업당시 나이: 1983.01.08(만31세), 군복무 2년 적용시 만 29세 개정전 연령요건 충족시에 2017년도 소득세 경정청구 대상이
20005 장기미회수 매출채권의 가지급급 인정이자 계산방법 질의 O
19.01.14 특수관계법인에 대한 장기미회수 매출채권 28,000,000원, 예수부가세 2,800,000원에 대하여 장기간 미회수로 상태로 있어, 가지급금으로 간주하여 인정이자를 계상하려합 인앤씨
20004 2기 확정 부가가치세 신고 시 대손세액공제 관련 문의 O
19.01.14 안녕하세요. 이번 2018년 2기확정 VAT 신고 시 대손세액 공제 관련 문의드립니다. 당사는 별정통신 서비스를 하는 회사로 대손 소멸시효를 3년으로 하고 있습니다. 이번 V 케이디디아이코리아
20003 회계처리 문의 O
19.01.14 안녕하세요. 예산회계제도에 의하여 각종 자산 구입시 지출예산으로 집행하고, 자산의 관리를 위해 고정자산으로 계상하고 있습니다. 이때, 상대계정으로 조정금 계정을 쓰고 있습니다.
20002 공모전 상금에 대한 기타소득 필요경비 적용 O
19.01.14 당사는 고객을 대상으로 신제품 아이디어 공모전을 실시하였으며, 다음과 같이 평가하여 상금을 지급하고자 합니다. 아이디어 접수는 당사 홈페이지를 통하여 진행되었으며, 참가대상에 제 (주)동원에프앤비
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