안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19841 수리비용의 보험처리시 회계 및 세무사항 질의 O
18.09.07 사고발생으로 당사의 차량에 수리비가 발생하였으며, 수리비는 보험사에서 직접 수리업체로 지급하였습니다. 이 경우 1) 별도 회계처리가 필요한지 여부 2) 세금계산서는
19840 위수탁사업의 매입세금계산서 관련 질의 O
18.09.07 건설대행사업을 수탁하여 공사계약발주를 진행하였습니다. 관련 공사에 대해 매입세금계산서 수취시 위탁자명의로 발급받아야 하는것으로 알고있는데, 업체에서 당사명의로 계약한 것을
19839 중고차 구입시 개인에게 구입하면 지출증빙 처리는 어떻게 하나요? O
18.09.07 중고차를 개인에게 구입하여 세금계산서 발행이 안될때는 어떻게 하면 지출증빙에 문제가 없을까요?
19838 부가세 불공제분 양도세 필요경비 산입 질의 O
18.09.07 사실관계 법인사업자가 부동산을 양도하기 위하여 직접 지출한 양도비 등을(증빙서류에 의하여 실제로 지출된 사실이 확인됨) 부가가치세법 규정에 의하여 공제 받지 못한 매입세액으로
19837 추가 문의 드립니다. O
18.09.06 상기 예규외에 부가가치세 예규를 확인해보니(재부가-267, 2012.05.24, ; 조심 2009부 3194,2009.12.10) 계약서에 구분 표기된 건물가액이 통상의 합리성
19836 토지,건물 양수도거래시 건물 부가가치세 과세여부 문의드립니다. O
18.09.06 노후된 상가건물을 양수도 시 매매계약서상에 매수인측에서 명의이전 즉시 건물을 멸실하고 토지에 개발행위를 한다는 내용으로 특약사항을 넣고 건물가액은 없음으로 작성하여 계약 시 매도인
19835 건물부속설비 감가상각 O
18.09.06 세무상 건물에 대한 감가상각시. 부속설비 (전기설비.가스설비,냉난방설비)등도 건물내용연수와 동일하게 처리하는것으로 알고 있습니다. 질문1) 이때...건물에서 부속설비를 발췌 (주)디티씨
19834 스톡매수권 O
18.09.05 수고 많으십니다. 당사는 미극에 본사를 두고 있는 회사로서, 한국 현지에 사무소를 두고 있습니다. 직원들의 복지차원에서 미국의 주식 구매권을 수여하고있으며,확정된 주식수를 4년 JW메리어트반포
19833 사업자등록번호가 없는 농장과 과일구매 거래 시 증빙 O
18.09.05 당사는 법인으로 이번에 사업자등록번호가 없는 농장과 과일구매 거래를 하려고 합니다. 농장에서 수취할 수 있는 계산서 등 법적증빙이 없을때는 어떤걸로 증빙을 갖출 수 있나요? (
19832 용역의 공급시기 문의 O
18.09.03 안녕하십니까. 당사는 소프트웨어 라이선스의 해외 수출을 주요 사업으로 영위하는 법인으로 용역의 공급시기 관련 문의드립니다. 이번에 해외업체와 3년짜리 라이선스 계약이 다음의 넥스트리밍
19831 (추가 질문) O
18.08.31 소멸시효 완성 시기가 공급일로부터 5년이 경과한 후인 경우에는 대손세액공제를 적용받을 수 없는 것이 맞지 않나요? 상사채권이라 하더라도 판결에 의해 확정(면책결정 등이 아니라 채 (주)동원에프앤비
19830 부가가치세법 대손세액공제 O
18.08.31 - 공급일 : 2010.04.01 - 소송판결의 확정 : 2011.06.30 - 소멸시효 완성 : 2021.06.30(판결확정일로부터 10년) 위와 같이 공급일로부터 5년 (주)동원에프앤비
19829 법률질의 용역과 관련하여 대금정산 시기 O
18.08.31 법무법인과 법률질의 용역을 체결하여 수시로 법률질의를 하고 추후에 정산하기로 하였습니다. 용역제공시기 : '17.1~'18.5월 청구시기 : '18.8월 해당 건에
19828 의사에게 직원진찰료 정기적으로 지급시 사업소득,기타소득 구분 질의 O
18.08.30 현장근로자의 의료상담료 명목으로 고용관계없는 의사에게 매월 60만원씩을 지속적으로 지급후 원천징수시... 사업소득으로 보아야 하는지, 기타소득으로 보아야 하는지요?
19827 휴면법인의 유상증자 O
18.08.29 10여년간 매출이 발생하지 않은 법인입니다. 자본금 5억미만이며, 직원 또한 없습니다. 해당 법인은 농장,부동산임대업의 업종으로 되어있습니다. 회사는 2018년 4월부터 보
19826 부동산 무상사용 O
18.08.29 상담업무에 수고가 많으십니다. A토지위에 B(A의 부모)소유 주택을 A와 특수관계인 B를 포함 부모와 형제가 과점주주인 비상장 법인에 주택 양도시 부동산 무상사용에따른 이익의 백동관세무회계사무소
19825 (추가질문) 원천세 수정신고시 근로자의 세액 부담 O
18.08.29 연말정산 세액 수정신고시 원천징수의무자가 원천징수납부불성실 가산세를 부담한다는 것은 잘 이해하였습니다. 다만, 근로자의 가산세 추가 부담은 없는 것인지 궁금합니다. (주)동원에프앤비
19824 법인세중간예납신고여부? O
18.08.29 그러면 설립등기일이 17.12월15일이나,,,사업자등록증상 사업개시일이 18.1.1일인경우에는 18년 법인세중간예납신고를 하여야 하는거죠? 참고) 법인의 최초 사업연
19823 추가 질문드립니다. O
18.08.28 비영리단체에게 협찬금 성격으로 지급시 (광고성없이) , 발행되어진 세금계산서는 적격증빙이 될까요? 기부금으로 보아 세금계산서 발행이 되면 안되는건지요. 지오다노
19822 광고에대한 비용이아니라 강의보수에 대한 비용입니다. O
18.08.28 질문을 바꿔서 드립니다. 패션협회에서 직무역량교육을 저희 회사측에서 실시하여, 이에 대한 보수를 협찬금이란 명목으로 세금계산서를 발행하려합니다. 협찬 개념이아니라 강 지오다노
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