안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19748 대리운전업체 세금계산서 수취 시 매입세액공제 여부. O
18.07.06 안녕하세요 저희가 대리운전업체과 계약을 맺고 매월 대리운전 사용금액을 정산하여 세금계산서를 받고 있습니다. 대상차량은 영업부서 개인소유의 차량과 회사차량 모두 사용하고 디오스텍
19747 원천징수 O
18.07.05 안녕하세요. 회사에서 해외 자료구독 계약을 맺게 되었는데 자료구독비 외에 원천세 15% 를 따로 납부하라고 합니다. 원천세 신고서 어느 항목에 적으면 되는건지, 왜 납부해야 되
19746 세금계산서 발행의 건 O
18.07.05 안녕하세요. 현재 우리 연구원에서 수행하는 시험평가 용역에 대하여 시험평가 신청업체(A) 에서 기업사정으로 인하여 수수료 입금이 불가능한 상황입니다. 이로 인한
19745 외국납부세액 관련 문의 O
18.07.05 안녕하세요. 당사에서 베트남 현지 법인과 거래가 있어 외상대금을 달러로 받았습니다. 대금을 받을 때 베트남 현지 VAT와 CIT(법인세)를 차감한 금액을 수령했는데요 저희가 케이디디아이코리아
19744 사외이사(비상근) 보수 O
18.07.04 사외이사(비상근) 보수료를 근로소득과 사업소득으로 구분하는 기준이 고용계약이라고 되어있는데 고용계약이란게 어떤 의미인지 잘 모르겠습니다. 사외이사(비상근)와 사외이사 계약서를
19743 임상연구 심사에 따른 부가가치세 과세여부 O
18.07.02 임상연구용역 내부거래 부가가치세 징수 대상 여부 질의드립니다 1. 본원은 임상연구심사기관으로 지정 받아 임상연구실시 전 임상연구시행 적절성을 검토하는 심사용역을 수행하고 심사 경희의료원
19742 사업 매각으로 인한 비품 및 소프트웨어 라이센스 O
18.06.29 사업부 매각으로 인해 새로운 회사에 매각을 하고, 유형자산 및 노트북에 대해서는 매각액을 확실히 정해 금액을 주고 받았습니다. 그러나 노트북 안에서 사용하고 있는 마이크로소
19741 근로소득자에게 일용직 비용을 지급시 O
18.06.29 당사가 일용직 인원을 한 달 이내의 기간동안 사용하려고 하는데 일용직 인원이 다른 회사에서 근무하는 근로소득자로 타 회사 업무시간 외에 당사의 업무를 위해 근로를 제공하고
19740 회사 규정 금액과 영수증 차이 발생시 문제점 문의 O
18.06.28 안녕하세요. 출장시 회사내규에 일비와 숙박비를 정액(5만원)으로 지급하는 규정이 있습니다. 출장지 숙박사정에 따라 정액금액보다 적은 금액으로 숙박하거나 , 본인 집이 출장
19739 개발비 청구 건의 경우 O
18.06.28 한 번에 질의를 했어야 하나 비슷한 케이스가 있어 부득이 질문 하나 더 드립니다. 당사가 신규 차종에 대한 부품공급계약을 맺고 해외 고객사로부터 개발초기 인증비, 개발인건비
19738 의료법인의 임원이 현금으로 병원에 기부시 처리방법 O
18.06.28 의료법인 임원으로부터 현금으로 기부받을 경우. 1. 출연금으로 회계처리 하고 공익법인세무확을 받고 사후관리하면 되는지요. 2. 출연받은 날로부터 3년이내에 공익목적사업(고유목적
19737 해외 거래처로부터 금형대 수금시 부가세 처리 문의 O
18.06.28 해외 거래처에서 금형대 발주를 받고 금형을 외부업체에 제작/의뢰하고 완성된 금형으로 제품을 생산하는 케이스입니다.(금형은 당사 부품공급업체에 위치하여 부품 생산에 사용되며 금형
19736 일회성입니다 O
18.06.28 6월에 처음 발생했고, 7월부터는 전대계약없이 건물주가 자회사로 직접 세금계산서 발행할 예정입니다. 따라서 이번 한달에 대한 회계처리의 경우를 문의드립니다. 넥스트리밍
19735 각자 대표 문의 O
18.06.28 안녕하세요, 각자대표 관련 문의 합니다. 현재 2명의 각자대표 체제임 계약서 작성 시 2명의 대표 모두 기재를 해야하는지 여부 세금계산서 발행 시 2명 모두 대표자 성명으 퓨쳐스트림네트웍스
19734 부가세 수정신고 및 경정청구 문의 O
18.06.28 아래의 경우 부가세 수정신고 및 경정청구 대상인지 문의 드립니다. A사(공급자)/B사(구매자) 2016년 연간 세금계산서상 공급가액 1000원(부가세 100원) 201
19733 본사가 소유한 부지에 체육시설부지 공사를 하는 비용에 대한 매입세액공제가 가능한가요? O
18.06.28 본사가 소유한 부지에 체육시설부지를 조성하기로 하고 공사대금을 지급하며 세금계산서를 수취하였습니다. 이 경우 토지와 관련된 매입에 해당하는가요? 부가세 신고시 매입
19732 전대 임차료 회계처리 문의 O
18.06.28 안녕하십니까 당사는 IT사업을 영위하는 법인입니다. 당사는 현재 당사 지분 100%를 투자한 자회사와 같은 건물에 위치하고 있습니다(당사 5층, 자회사 4층). 임대계약은 넥스트리밍
19731 불용된 재고자산의 회계처리 방법에 대한 문의입니다. O
18.06.28 연말 재고실사 결과 불용된 재고자산이 있어 시가보다 현저히 낮은 가액으로 평가하여 평가손실처리를 하기로 하였습니다. 이에 따라 분개처리를 차) 재고자산평가손실xxx 대)
19730 이월결손금공제 80% O
18.06.27 호텔업을 영위하는 성실사업자의 경우 이월결손금 100% 전액 공제하여도 되는지 아니면 80%적용하여야 하는지요
19729 과점주주(가족합산) 와 법인간의 저가양수도 거래시 세법상 문제 문의드립니다. O
18.06.27 법인에 속한 과점주주(가족합산) 개인이 보유중인 비상장주식을 특수관계자가 속한 법인에 저가 양도 시 비상장주식을 저가 취득한 법인내 주주로 직계비속등이 과점주식비율(65% 이상)
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