전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 19761 | 답변완료 기타소득 귀속시기 관련 질문 경희의료원 | 경희의료원 | 2018-07-16 | |
| 19760 | 답변완료 수출매출 관련 질의 입니다. | 2018-07-13 | ||
| 19759 | 답변완료 사업용자산의 일부 매각시 토지,건물의 공급가액 기준 문의 | 2018-07-13 | ||
| 19758 | 답변완료 세금계산서 합계표 및 부가세 신고 | 2018-07-12 | ||
| 19757 | 답변완료 수정세금계산서 발행시 가산세 유무 (주)동원에프앤비 | (주)동원에프앤비 | 2018-07-11 | |
| 19756 | 답변완료 1년간 평균순자산? | 2018-07-11 | ||
| 19755 | 답변완료 법인세 환급시 회계처리관련 | 2018-07-10 | ||
| 19754 | 답변완료 세금계산서 발행 작성일자 관련 | 2018-07-09 | ||
| 19753 | 답변완료 주민세(재산분) 과세 해당 여부 경희의료원 | 경희의료원 | 2018-07-09 | |
| 19752 | 비밀글입니다. | 2018-07-09 | ||
| 19751 | 답변완료 영업권 출자 가능여부 | 2018-07-09 | ||
| 19750 | 답변완료 토지매입을 위한 부동산 컨설팅 용역료와 토지 감정평가료의 부가세 매입세액 불공제 여부 광주방송 | 광주방송 | 2018-07-06 | |
| 19749 | 답변완료 주민세재산분 신고 | 2018-07-06 | ||
| 19748 | 답변완료 대리운전업체 세금계산서 수취 시 매입세액공제 여부. 디오스텍 | 디오스텍 | 2018-07-06 | |
| 19747 | 답변완료 원천징수 | 2018-07-05 | ||
| 19746 | 답변완료 세금계산서 발행의 건 | 2018-07-05 | ||
| 19745 | 답변완료 외국납부세액 관련 문의 케이디디아이코리아 | 케이디디아이코리아 | 2018-07-05 | |
| 19744 | 답변완료 사외이사(비상근) 보수 | 2018-07-04 | ||
| 19743 | 답변완료 임상연구 심사에 따른 부가가치세 과세여부 경희의료원 | 경희의료원 | 2018-07-02 | |
| 19742 | 답변완료 사업 매각으로 인한 비품 및 소프트웨어 라이센스 | 2018-06-29 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 19761 | 기타소득 귀속시기 관련 질문 | O |
| 18.07.16 | 현재 기타소득 중 필요경비가 인정되는 항목에 대해서는 70%만큼 소득공제가 되어 지급급액이 166,666원 이하인 경우 원천징수 세액이 발생되지 않고 있습니다. 이때 기타소득 | 경희의료원 |
| 19760 | 수출매출 관련 질의 입니다. | O |
| 18.07.13 | 사실관계 2017년 상품매출 3건을 진행하고 2018년 제품 하자가 발생하여 영구 반품 수입 예정 입니다. (하자가 발생한 제품은 외주를 주고 당사가 상품을 받아 수출한 상품 | |
| 19759 | 사업용자산의 일부 매각시 토지,건물의 공급가액 기준 문의 | O |
| 18.07.13 | 항상 빠른 답변 감사드립니다. 사업용자산의 일부를 매각 계획 중입니다. 1. 토지 건물의 공급가액 산정시 기준시가에 안분하여 계산한 금액을 기준으로 하는건지 2. 회사 장 | |
| 19758 | 세금계산서 합계표 및 부가세 신고 | O |
| 18.07.12 | - 2018년 7월 10일: 7월 6일 작성일자로 발행하야 하는 세금계산서를 기재착오로 6월 6일 작성 일자로 세금계산서를 발행 - 2018년 7월 11일: 6월 6일 작성 | |
| 19757 | 수정세금계산서 발행시 가산세 유무 | O |
| 18.07.11 | 6/26자로 A거래처에 매출세금계산서를 발급했는데 6월 세금계산서 발급기한이 지나고 해당 거래처의 사업자번호가 변동되었음을 확인했습니다.(아직 기존 사업자에대한 폐업신고는 하지 | (주)동원에프앤비 |
| 19756 | 1년간 평균순자산? | O |
| 18.07.11 | 개인성실사업자에서 18년 8월1일 법인전환기준일로 세감면포괄양도양수를 진행하려합니다 질문) 신설되는 법인의 출자금은 18년 8월1일기준으로 역산하여 1년간 평균순자산가액으로하는 | |
| 19755 | 법인세 환급시 회계처리관련 | O |
| 18.07.10 | 안녕하세요. 경정청구 진행으로 법인세 비용을 환급받았습니다. 환급비용은 인건비와 보험료, 세율적용 오류분 등으로 2016년 이전 비용입니다. 영업활동과 무관하다 판단하여 | |
| 19754 | 세금계산서 발행 작성일자 관련 | O |
| 18.07.09 | A 업체는 호텔에서 6월 30일~7월 1일에 걸쳐 연회행사 및 숙박료를 발생 시켰음 호텔 시스템에 6월 30일과 7월 1일에 매출이 발생 6월 30일 매출 9,000만원 7월 | |
| 19753 | 주민세(재산분) 과세 해당 여부 | O |
| 18.07.09 | 대학병원으로 본관건물(사옥)이 있고, 주변 상가 건물을 일부 임차하여 행정사무실, 교수연구실 등으로 사용하고 있습니다. 본관건물 연면적이 어차피 330 ㎡을 초과한다면 작은규 | 경희의료원 |
| 19752 | 모델하우스 매입세액공제 안분 관련 질의 | O |
| 18.07.09 | 안녕하세요 당사는 국민주택규모이하분과 초과분을 동시에 분양하는 사업을 진행중에있습니다. 분양과 관련하여 모델하우스를 설치하였고 이에대한 매입세액을 공제받기 위해 매입세액을 | |
| 19751 | 영업권 출자 가능여부 | O |
| 18.07.09 | 안녕하세요 한국에서 JV 설립을 하려고 합니다. 일단 당사에서 등록자본금을 납부하고, 상대편쪽 A사의 영업권으로 출자를 하여 지분을 7:3으로 하려고 합니다. 영업 | |
| 19750 | 토지매입을 위한 부동산 컨설팅 용역료와 토지 감정평가료의 부가세 매입세액 불공제 여부 | O |
| 18.07.06 | 기부채납도로개설용 토지를 매입하기 위해 부동산에 매입을 위한 토지소유자 접촉 및 협상 등 컨설팅 의뢰한 용역료의 부가세와 토지가액 감정평가료의 부가세도 토지 관련 매입세액으로 보아 | 광주방송 |
| 19749 | 주민세재산분 신고 | O |
| 18.07.06 | 서울이 본사이며, 공장이 울산이 잇습니다 연면적에 250원씩 계산하여 납부를 서울과 울산에 각각 신고납부를 하여야 하는지 궁금합니다 | |
| 19748 | 대리운전업체 세금계산서 수취 시 매입세액공제 여부. | O |
| 18.07.06 | 안녕하세요 저희가 대리운전업체과 계약을 맺고 매월 대리운전 사용금액을 정산하여 세금계산서를 받고 있습니다. 대상차량은 영업부서 개인소유의 차량과 회사차량 모두 사용하고 | 디오스텍 |
| 19747 | 원천징수 | O |
| 18.07.05 | 안녕하세요. 회사에서 해외 자료구독 계약을 맺게 되었는데 자료구독비 외에 원천세 15% 를 따로 납부하라고 합니다. 원천세 신고서 어느 항목에 적으면 되는건지, 왜 납부해야 되 | |
| 19746 | 세금계산서 발행의 건 | O |
| 18.07.05 | 안녕하세요. 현재 우리 연구원에서 수행하는 시험평가 용역에 대하여 시험평가 신청업체(A) 에서 기업사정으로 인하여 수수료 입금이 불가능한 상황입니다. 이로 인한 | |
| 19745 | 외국납부세액 관련 문의 | O |
| 18.07.05 | 안녕하세요. 당사에서 베트남 현지 법인과 거래가 있어 외상대금을 달러로 받았습니다. 대금을 받을 때 베트남 현지 VAT와 CIT(법인세)를 차감한 금액을 수령했는데요 저희가 | 케이디디아이코리아 |
| 19744 | 사외이사(비상근) 보수 | O |
| 18.07.04 | 사외이사(비상근) 보수료를 근로소득과 사업소득으로 구분하는 기준이 고용계약이라고 되어있는데 고용계약이란게 어떤 의미인지 잘 모르겠습니다. 사외이사(비상근)와 사외이사 계약서를 | |
| 19743 | 임상연구 심사에 따른 부가가치세 과세여부 | O |
| 18.07.02 | 임상연구용역 내부거래 부가가치세 징수 대상 여부 질의드립니다 1. 본원은 임상연구심사기관으로 지정 받아 임상연구실시 전 임상연구시행 적절성을 검토하는 심사용역을 수행하고 심사 | 경희의료원 |
| 19742 | 사업 매각으로 인한 비품 및 소프트웨어 라이센스 | O |
| 18.06.29 | 사업부 매각으로 인해 새로운 회사에 매각을 하고, 유형자산 및 노트북에 대해서는 매각액을 확실히 정해 금액을 주고 받았습니다. 그러나 노트북 안에서 사용하고 있는 마이크로소 |
