| 19768 |
직원 치료비 및 병가(급여) 지급 건 |
O |
| 18.07.20 |
안녕하세요.
당사 직원이 업무중 다쳐서, 이에 공상처리를 하려 합니다.
1.치료비 : 법인경비로 인정되므로 영수증 수령 하여, 전액 지급하려고 합니다.
2.병가시 |
한화미 |
| 19767 |
구거의 목적외 사용료 부가세 환급 |
O |
| 18.07.19 |
구거의 목적외 사용료에 대해 세금을 납부하고 세금계산서를 받았습니다.
군청에서 발행해 주었습니다.. 부가세 환급이 가능한지 궁금합니다. |
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| 19766 |
추가 문의드립니다. |
O |
| 18.07.18 |
외상매입금에 대한 대금지급시 적용환율이 아닌
외상매입금을 인식할 시점에 원천세 예수금을 인식할 수 있는 예외적인 법적근거가 있는지 문의 드립니다.
다시말해, 비용을 인식할 |
제트에프삭스코리아 |
| 19765 |
외화수입수수료의 부가세신고 여부 |
O |
| 18.07.18 |
해외업체로 부터 외화수입수수료가 발생합니다.
1번 업체로부터 받는 수입은 마케팅비용 성격의 수입이고
2번 업체로부터 받는 수입은 기술이전 로얄티 성격의 수입입니다.
이럴경우, |
지경숙님 |
| 19764 |
해외지급 수수료 송금시 원천징수금액 문의 건 |
O |
| 18.07.17 |
당사는 해외의 본사로 부터 전산용역을 받고 매월 수수료를 지급하고 있으며, 수수료 지급시 법인세를 원천징수하여 익월 10일 세금신고 후 세금을 납부하고 있습니다.
이와같이 사 |
제트에프삭스코리아 |
| 19763 |
설비셋팅 지연에 따른 패널티 처리문의 |
O |
| 18.07.17 |
신규 설비를 취득하는데 설비업체에서 최종 셋팅을 마무리 하지 못하고
관계사 인력을 투입하여 설비셋팅을 최종 마무리 하였습니다.
이때 최종 잔금을 치를시 최초 설비업체에 패널 |
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| 19762 |
외국납부세액 한도 문의 |
O |
| 18.07.17 |
안녕하세요,
당사가 해외로부터 용역대금을 지급 받을 시 외국납부세액(WT)을 제외하고 입금을 받았습니다.
해당 외국납부세액을 법인세에서 세액공제를 받으려고 하는데, 외국납 |
퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19761 |
기타소득 귀속시기 관련 질문 |
O |
| 18.07.16 |
현재 기타소득 중 필요경비가 인정되는 항목에 대해서는 70%만큼 소득공제가 되어 지급급액이 166,666원 이하인 경우 원천징수 세액이 발생되지 않고 있습니다.
이때 기타소득 |
경희의료원 |
| 19760 |
수출매출 관련 질의 입니다. |
O |
| 18.07.13 |
사실관계
2017년 상품매출 3건을 진행하고 2018년 제품 하자가 발생하여 영구 반품 수입 예정 입니다.
(하자가 발생한 제품은 외주를 주고 당사가 상품을 받아 수출한 상품 |
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| 19759 |
사업용자산의 일부 매각시 토지,건물의 공급가액 기준 문의 |
O |
| 18.07.13 |
항상 빠른 답변 감사드립니다.
사업용자산의 일부를 매각 계획 중입니다.
1. 토지 건물의 공급가액 산정시 기준시가에 안분하여 계산한 금액을 기준으로 하는건지
2. 회사 장 |
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| 19758 |
세금계산서 합계표 및 부가세 신고 |
O |
| 18.07.12 |
- 2018년 7월 10일: 7월 6일 작성일자로 발행하야 하는 세금계산서를 기재착오로 6월 6일 작성
일자로 세금계산서를 발행
- 2018년 7월 11일: 6월 6일 작성 |
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| 19757 |
수정세금계산서 발행시 가산세 유무 |
O |
| 18.07.11 |
6/26자로 A거래처에 매출세금계산서를 발급했는데 6월 세금계산서 발급기한이 지나고 해당 거래처의 사업자번호가 변동되었음을 확인했습니다.(아직 기존 사업자에대한 폐업신고는 하지 |
(주)동원에프앤비 |
| 19756 |
1년간 평균순자산? |
O |
| 18.07.11 |
개인성실사업자에서 18년 8월1일 법인전환기준일로 세감면포괄양도양수를 진행하려합니다
질문)
신설되는 법인의 출자금은 18년 8월1일기준으로 역산하여 1년간 평균순자산가액으로하는 |
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| 19755 |
법인세 환급시 회계처리관련 |
O |
| 18.07.10 |
안녕하세요.
경정청구 진행으로 법인세 비용을 환급받았습니다.
환급비용은 인건비와 보험료, 세율적용 오류분 등으로 2016년 이전 비용입니다.
영업활동과 무관하다 판단하여 |
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| 19754 |
세금계산서 발행 작성일자 관련 |
O |
| 18.07.09 |
A 업체는 호텔에서 6월 30일~7월 1일에 걸쳐 연회행사 및 숙박료를 발생 시켰음
호텔 시스템에 6월 30일과 7월 1일에 매출이 발생
6월 30일 매출 9,000만원
7월 |
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| 19753 |
주민세(재산분) 과세 해당 여부 |
O |
| 18.07.09 |
대학병원으로 본관건물(사옥)이 있고, 주변 상가 건물을 일부 임차하여 행정사무실, 교수연구실 등으로 사용하고 있습니다.
본관건물 연면적이 어차피 330 ㎡을 초과한다면 작은규 |
경희의료원 |
| 19752 |
모델하우스 매입세액공제 안분 관련 질의 |
O |
| 18.07.09 |
안녕하세요
당사는 국민주택규모이하분과 초과분을 동시에 분양하는 사업을 진행중에있습니다.
분양과 관련하여 모델하우스를 설치하였고
이에대한 매입세액을 공제받기 위해 매입세액을 |
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| 19751 |
영업권 출자 가능여부 |
O |
| 18.07.09 |
안녕하세요
한국에서 JV 설립을 하려고 합니다.
일단 당사에서 등록자본금을 납부하고, 상대편쪽 A사의 영업권으로 출자를 하여 지분을 7:3으로 하려고 합니다.
영업 |
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| 19750 |
토지매입을 위한 부동산 컨설팅 용역료와 토지 감정평가료의 부가세 매입세액 불공제 여부 |
O |
| 18.07.06 |
기부채납도로개설용 토지를 매입하기 위해 부동산에 매입을 위한 토지소유자 접촉 및 협상 등 컨설팅 의뢰한 용역료의 부가세와 토지가액 감정평가료의 부가세도 토지 관련 매입세액으로 보아 |
광주방송 |
| 19749 |
주민세재산분 신고 |
O |
| 18.07.06 |
서울이 본사이며, 공장이 울산이 잇습니다
연면적에 250원씩 계산하여 납부를 서울과 울산에 각각 신고납부를 하여야 하는지 궁금합니다
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