전문업무안내
PA 소개
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 19781 | 프로그램 복구비 배상금 | O |
| 18.07.27 | A회사의 특정 프로그램 사용계약 및 관련 데이터도 백업해주는 서비스 계약을 맺고 특정 프로그램을 사용중 컴퓨터가 바이러스에 감염되어 데이터를 잃게 되었습니다. A회사에 보관중 | |
| 19780 | 차량보조비 문의 | O |
| 18.07.27 | 안녕하세요. 급여항목중 비과세 항목에 대해 문의드리고자 합니다. 차량보조비(자가운전보조금)을 비과세 항목으로 넣으려면 1. 업무수행에 이용 2. 근로자 본인명의 차량 3. | 퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19779 | 전자계산서 가산세 문의입니다. | O |
| 18.07.27 | 당사는 과세면세 겸업사업장이며, 전자계산서 의무발행업체입니다 전자계산서를 2월에 정상적으로 발행을하였습니다. 1기확정 부가세신고가 끝난후 7월 26일에 사업자번호가 잘못들어가서 | 백동관세무회계사무소 |
| 19778 | 기술이전료 지급관련 | O |
| 18.07.26 | 안녕하세요, 물품제조에 대한 기술을 이전받아 자체생산을 진행하고 있습니다. 기술이전에 대한 대가를 지급하였는데 어떤 계정을 사용해서 회계처리를 해야하나요? | |
| 19777 | 숙박업체 노쇼 위약금과 청구 관련 | O |
| 18.07.26 | 호텔 고객 예약 공급가 200,000원 부가세 20,000원 총금액 220,000 실제 예약일에 고객이 나타나지 않는 경우 (No-show) 호텔은 예약 확정서에 명시한 | |
| 19776 | 부가가치세 면세사업자 세금계산서 처리방법 문의 | O |
| 18.07.25 | 부가세 면세사업자(조합,국민주택이하 공급)에게 공급하는 건설공사비와 설계비는 부가세가 없는 것으로 알고 있는데 시공사 계약서에는 부가세 별도라는 항목이 있습니다. 조합에서 설계 | (주)신일해피트리 |
| 19775 | 사업용자산의 토지,건물의 일부매각시 공급가액 기준 문의 | O |
| 18.07.24 | 법인이 이해관계가 없는 타법인에 토지,건물을 매각할 때, 기준시가와 감정평가가액이 있는 경우 감정평가업자가 평가한 감정평가액에 비례하여 안분 계산한 금액을 공급가액으로 우선적용 하 | |
| 19774 | 구매확인서 없이 영세율 세금계산서 발행. | O |
| 18.07.24 | 업체에 구매확인서 없이 영세율 전자세금계산서가 발행된 상황인데, 부가가치세 신고시 구매확인서 이외의 다른 증빙으로 대체가 가능한지, 가능하다면 어떤것들이 있는지 알려주 | 디오스텍 |
| 19773 | 부가세 업종코드 확인 요청 | O |
| 18.07.23 | 업종 ; 제조, 도소매, 임대 업태 ; 자동차용안전장치 등 현재 자동차관련 연구개발비에 사용되는 모든 비용과 인건비를 중국 관계사에 청구하여 받고 있습니다. 이는 매달 발 | 비오니어코리아(유) |
| 19772 | 부가세 과세표준명세 문의 | O |
| 18.07.23 | 안녕하세요 당사는 IT사업을 영위하는 법인입니다. 부가세 신고 중 신고서 하단의 '과세표준명세'에 '수입금액제외' 관련 문의드립니다. 관련내용을 찾아보니 수입금액제외란은 고 | 넥스트리밍 |
| 19771 | 부가세신고관련-용역매출 | O |
| 18.07.20 | 현재 법인분리로, 2기 확정 부가세 신고에 대한 업종코드 문의 드립니다. 업종 ; 제조, 도소매, 임대 업태 ; 자동차용안전장치 등 현재 연구개발비를 중국 관계사에 청구 | 비오니어코리아(유) |
| 19770 | 법인설립시 법무사수수료 | O |
| 18.07.20 | 법인설립시 법무사수수료도 매입세액공제가 가능한거죠? | |
| 19769 | 협력업체에 지급하는 생산성 격려금(성과급)의 회계처리 | O |
| 18.07.20 | 1.협력업체에 생산성 격려금을 지급하려 합니다 2.세법에서 비용으로 인정 받을수 있는 방법과 갗추어야 할 문서는 어떤것이 있는지요 3.관련된 세법의 내용과 판례등이 있는지요 | 신흥기업사 |
| 19768 | 직원 치료비 및 병가(급여) 지급 건 | O |
| 18.07.20 | 안녕하세요. 당사 직원이 업무중 다쳐서, 이에 공상처리를 하려 합니다. 1.치료비 : 법인경비로 인정되므로 영수증 수령 하여, 전액 지급하려고 합니다. 2.병가시 | 한화미 |
| 19767 | 구거의 목적외 사용료 부가세 환급 | O |
| 18.07.19 | 구거의 목적외 사용료에 대해 세금을 납부하고 세금계산서를 받았습니다. 군청에서 발행해 주었습니다.. 부가세 환급이 가능한지 궁금합니다. | |
| 19766 | 추가 문의드립니다. | O |
| 18.07.18 | 외상매입금에 대한 대금지급시 적용환율이 아닌 외상매입금을 인식할 시점에 원천세 예수금을 인식할 수 있는 예외적인 법적근거가 있는지 문의 드립니다. 다시말해, 비용을 인식할 | 제트에프삭스코리아 |
| 19765 | 외화수입수수료의 부가세신고 여부 | O |
| 18.07.18 | 해외업체로 부터 외화수입수수료가 발생합니다. 1번 업체로부터 받는 수입은 마케팅비용 성격의 수입이고 2번 업체로부터 받는 수입은 기술이전 로얄티 성격의 수입입니다. 이럴경우, | 지경숙님 |
| 19764 | 해외지급 수수료 송금시 원천징수금액 문의 건 | O |
| 18.07.17 | 당사는 해외의 본사로 부터 전산용역을 받고 매월 수수료를 지급하고 있으며, 수수료 지급시 법인세를 원천징수하여 익월 10일 세금신고 후 세금을 납부하고 있습니다. 이와같이 사 | 제트에프삭스코리아 |
| 19763 | 설비셋팅 지연에 따른 패널티 처리문의 | O |
| 18.07.17 | 신규 설비를 취득하는데 설비업체에서 최종 셋팅을 마무리 하지 못하고 관계사 인력을 투입하여 설비셋팅을 최종 마무리 하였습니다. 이때 최종 잔금을 치를시 최초 설비업체에 패널 | |
| 19762 | 외국납부세액 한도 문의 | O |
| 18.07.17 | 안녕하세요, 당사가 해외로부터 용역대금을 지급 받을 시 외국납부세액(WT)을 제외하고 입금을 받았습니다. 해당 외국납부세액을 법인세에서 세액공제를 받으려고 하는데, 외국납 | 퓨쳐스트림네트웍스 |
