전문업무안내
PA 소개
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 19821 | 광고성 협찬금 문의건 | O |
| 18.08.28 | 안녕하세요? 협찬금에 대한 회계처리 문의드립니다. 비영리 법인에게 협찬금(교육참가자들에게 참가비 증정)을 지원한 후 세금계산서를 받았습니다. 협찬금은 세금계산서 발행 대상이 | 지오다노 |
| 19820 | 착오에 따른 기부금 초과공제 수정신고시 가산세 계산(원천세) | O |
| 18.08.28 | 2016년 귀속분 연말정산시 착오에 따른 기부금 초과공제 관련하여 수정신고를 사측에서 진행하고자 합니다. 2017년 2월 귀속분 원천세 중 연말정산분에 대하여 수정신고 진행 후 | (주)동원에프앤비 |
| 19819 | 폐업관련 세금계산서 교부 | O |
| 18.08.28 | 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 당사가 운영하는 임대매장 거래처가 8월 23일에 폐업되어 이와 관련된 몇가지 자문코자 합니다. 1. 매월 임대료를 부과하는데, 통 | |
| 19818 | O | |
| 18.08.24 | 추가 질의 드립니다. 한.영 조세조약 제 17조에 모델 등의 연예인규정이 별도로 있어서, 그 소득이 타인에게 속하는 경우에도 과세하도록 되어있다는데.. 이 경우, 한.영 | 지오다노 |
| 19817 | 영국업체에 모델료 지급시 과세여부 문의 | O |
| 18.08.24 | 안녕하세요. 지난번 질문에 추가요청 드립니다. 당사는 영국 에이전시 업체에 국내에서 촬영한 모델료를 지급하고자 하는데, 한.영 조세조약 제14조에 따라 영국업체의 국내사업장이 | 지오다노 |
| 19816 | 주업종코드? | O |
| 18.08.24 | CCTV설치 및 사후관리업의 주업종일 경우 업종코드는 몇번을 적용하여야 하는지 궁금합니다 | |
| 19815 | 법인차량 소모품 구입 | O |
| 18.08.23 | 법인차량에 바닥 매트를 구입했습니다.. 이럴경우 차량유지비(승용차 불공)로 정리를 해야할지 아님 소모품(세금계산서 부가세환급)으로 정리를 해야할지 궁금합니다/ | |
| 19814 | 기타소득의 원천징수 | O |
| 18.08.23 | 자문비 기타소득 원천징수 한가지 사안에 대해 7월 3일, 15일, 30일 3회에 거쳐 자문을 받고 자문 1회당 15만원의 자문비를 산정하였습니다. (지급은 3회치를 합산하여 | |
| 19813 | 청년내일채움공제 회계처리 | O |
| 18.08.22 | 안녕하세요 당사는 청년내일채움공제 가입하였습니다. 중도퇴사자가 발생하여 일부 금액을 국가에서 회사가 지원받았을 경우 잡이익으로 처리해야되는지 급여를 차감해야되는지 | |
| 19812 | 증여취득? 또는 유상취득? | O |
| 18.08.22 | 16년 7월30일에 아버지가 아들에게 주택을 매매하였습니다(5억) 유상으로 취득한것으로 취득세 신고납부를 하였습니다 (아들은 근로소득이 있음 연봉1억5천) 그런데 실제 등 | |
| 19811 | 외국인 인적용역 지급 관련 문의 | O |
| 18.08.21 | 안녕하세요? 외국 에이전시에 모델료를 지급하고자 합니다. (참고로, 항공편을 지원하여 국내에서 촬영하였습니다.) 관련하여 외국인 인적용역에 대한 법인 원천세 징수 여부 | 지오다노 |
| 19810 | 법인 출장 개인경비 부가세 공제 / 불공제 항목 확인요청 | O |
| 18.08.21 | 안녕하세요. 회사 업무로서 출장경비의 공제 / 불공제 항목에 대한 비용예시에 대해 정리되어진 항목이 별도로 있는지 문의 드립니다. (예시) - 출장식대비용 (공제), 출 | 비오니어코리아(유) |
| 19809 | 조사용품 구매후 보관료 및 운송비용에 대한 계정 처리 | O |
| 18.08.21 | 안녕하세요. 조사용품을 구매하는데, 소량 구매가 불가하다 하여 대량 구매 후 회사내 창고의 부재로 인하여 매월 창고료의 개념으로 일정 금액을 지불하고 조사용품을 업체에 보관하였다 | 비오니어코리아(유) |
| 19808 | 인테리어 공사 지연과 관련된 위약금 비용처리 문의 | O |
| 18.08.21 | 안녕하세요. 올 해 당 회사가 법인분리되어 사무실이 이전되는 관계로, 신규로 이전하는 사무실에 인테리어 공사를 위해 업체를 지정한 후 계약을 맺고 현재 인테리어 공사진행 중 입 | 비오니어코리아(유) |
| 19807 | 선급금에 대한 문의 | O |
| 18.08.20 | 안녕하세요. 해외 원재료 구입시 선급으로 대금을 요청했으나 자금사정으로 익월에 현금을 지급했습니다. - 회계처리 6월 (인보이스 접수) | |
| 19806 | 외국 협회가입비 원천징수 여부 | O |
| 18.08.16 | 안녕하십니까 당사는 해외로 협회비를 송금하고자 하는데 원천징수 여부에 대해 문의하고자 합니다. 1) 당사 매뉴얼에 협회 로고 사용을 위한 협회 가입비 2) 소프트웨어 적용 및 | |
| 19805 | 매입 세금계산서의 발급기수 이후 부가세 신고시 가산세 문의 | O |
| 18.08.14 | 1기에 발급받은 영세율 세금계산서에 대해 1기 신고를 누락하여 2기 신고시 포함하여 신고하였을 경우 가산세 여부 문의 드립니다. | (주)동원에프앤비 |
| 19804 | 대금은 받지 않은 상황에서 세금계산서를 먼저 발급해도 문제가 없나요? | O |
| 18.08.14 | 계약금만 일부 받은 상황에서 최종 잔금이 들어오는 시점에 세금계산서를 발급하기로 했는데, 잔금의 지급을 위해서 7일전에 세금계산서를 먼저 발급한 경우 문제가 없나요? 혹시나 발급 | |
| 19803 | 건물 매각시의 세금계산서 발급일자 | O |
| 18.08.14 | 건물 매각시에는 세금계산서를 잔금일, 부동산등기일, 실제양도한날 중 빠른날로 발행하는 것으로 알고있는데, 행정처리를 위해 세금계산서를 먼저발행하고 잔금일에 수정세금계산서를 발급해도 | |
| 19802 | 토지와 건물 일괄매각 시 건물분에 대한 세금계산서 발급 여부 | O |
| 18.08.14 | 토지와 건물을 일괄 매각 시 건물분에 대한 세금계산서를 발급해야하는 것으로 알고 있는데, 소득세법이나 법인세법 등을 보면 영수증을 발급할 수 있다라고 나오는데, 건물분에 대한 세금 |
