전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 19601 | 답변완료 매출채권 임의포기접대비 손금인정 여부문의 케이디디아이코리아 | 케이디디아이코리아 | 2018-04-13 | |
| 19600 | 비밀글입니다. | 2018-04-13 | ||
| 19599 | 답변완료 사업자등록신청시 코드번호 | 2018-04-12 | ||
| 19598 | 답변완료 면세사업 문의 경희의료원 | 경희의료원 | 2018-04-11 | |
| 19597 | 답변완료 무형자산손상차손 세무조정 대상인지 | 2018-04-11 | ||
| 19596 | 답변완료 세금계산서 발행 공급받는자 확인 코트야드바이메리어트판교 | 코트야드바이메리어트판교 | 2018-04-11 | |
| 19595 | 답변완료 전자세금계산서 수정 | 2018-04-11 | ||
| 19594 | 비밀글입니다. | 퓨쳐스트림네트웍스 | 2018-04-10 | |
| 19593 | 비밀글입니다. | 2018-04-09 | ||
| 19592 | 답변완료 납부불성실가산세 한도 한미상사 | 한미상사 | 2018-04-06 | |
| 19591 | 답변완료 퇴직금 지급대상 | 2018-04-06 | ||
| 19590 | 답변완료 대표이사 교육비 처리방법 | 2018-04-06 | ||
| 19589 | 답변완료 퇴직연금 이전시 회계처리 | 2018-04-06 | ||
| 19588 | 답변완료 감가상각비 계산방법 케이라인마리타임코리아 | 케이라인마리타임코리아 | 2018-04-05 | |
| 19587 | 답변완료 소비자 보상용 법인카드 사용 | 2018-04-05 | ||
| 19586 | 답변완료 매출 송태희 | 송태희 | 2018-04-05 | |
| 19585 | 답변완료 법인지방소득세안분 | 2018-04-05 | ||
| 19584 | 답변완료 매출 송태희 | 송태희 | 2018-04-04 | |
| 19583 | 답변완료 특수관계자간 지적재산권 양수양도액 이슈 | 2018-04-04 | ||
| 19582 | 답변완료 양도소득세 신고 수정문의 | 2018-04-04 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 19601 | 매출채권 임의포기접대비 손금인정 여부문의 | O |
| 18.04.13 | 안녕하세요. 법인세에서 접대비 관련 궁금한것이 있어서 이렇게 질의 드립니다. 회사에서 외상매출금 중 매출채권 임의포기를 하여 접대비로 처리하였습니다. 여기서 매출채권임의포기 | 케이디디아이코리아 |
| 19600 | 계산서관련 가산세 질의 | O |
| 18.04.13 | 2월1일 공급시기의 교육용역에 대하여 4월10일 이후에 작성일자를 2월1일로 계산서를 수취하였을 경우 이는 계산서의 지연수취로 가산세 대상이 아닌것으로 볼수있는지요? | |
| 19599 | 사업자등록신청시 코드번호 | O |
| 18.04.12 | 자동화기기 설계 및 생산업(생산자동화시스템설계및생산업)으로 법인등기부등본에 사업목적이 되어있는데 사업자등록신규신청시 코드를 몇번으로 들어가야되는지,~~궁금합니다 | |
| 19598 | 면세사업 문의 | O |
| 18.04.11 | 본원은 대학 부속병원으로 부가가치세법 12조 4항에 따라 면세사업을 하고 있음 면세보건의료용역 중 환자에게 처방하고 조제하는 탕전 시설이 있는데 이 탕전시설을 같은법인산하 외부 | 경희의료원 |
| 19597 | 무형자산손상차손 세무조정 대상인지 | O |
| 18.04.11 | 무형자산손상차손 계정은 세무조정시 손금불산입 되는게 맞는지 문의드립니다. | |
| 19596 | 세금계산서 발행 공급받는자 확인 | O |
| 18.04.11 | 안녕하세요, 호텔업을 하고있는 법인입니다. 개인적인 결혼식 또는 가족연회 등의 행사를 당 호텔에서 하고, 이를 사업자(행사 주최자 본인) 쪽으로 세금계산서를 발행해 주어도 | 코트야드바이메리어트판교 |
| 19595 | 전자세금계산서 수정 | O |
| 18.04.11 | 3월30일 매출전자세금계산서를 중복으로 발행하여 4월11일 인식하고 3월30일자로 수정세금계산서를 발행하려고하는데 가산세 해당이 되는지요? | |
| 19594 | 스톡옵션 행사 | O |
| 18.04.10 | 임원의 스톡옵션 행사 자금지원을 회사에서 지원해줄경우 세무적 이슈가 있을까요 ? 1.자금대여시 : 가중평균차입이자율의 이자를 수령하는경우 2.담보를제공하여 대여금을 지원할 경우 | 퓨쳐스트림네트웍스 |
| 19593 | 공급가액 확정되지 아니한 경우 (수정)세금계산서 발급 질의 | O |
| 18.04.09 | 용역의 공급을 완료하였으나 공급가액이 확정되지 않았을 경우 세금계산서 관련 질의입니다. 질의1) 세금계산서의 발급 잠정가액으로 세금계산서를 발급한 후, 공급가액이 확정되는 | |
| 19592 | 납부불성실가산세 한도 | O |
| 18.04.06 | 안녕하십니까? 다름 아니라, 일일 0.03%씨 부과하는 납부불성실가산세의 경우 세금을 체납했을 경우 기한이나 한도가 없이 10년이고 20년이고 계속해서 부과되는 것인지요? | 한미상사 |
| 19591 | 퇴직금 지급대상 | O |
| 18.04.06 | 안녕하세요, 다름이 아니고, 직원이 2016년 8월에 입사하여, 2018년 4월 2일에 퇴사를 한 경우인데, 2017년 5월부터 퇴사일까지 무급휴직이었습니다. 이럴 경우, 퇴 | |
| 19590 | 대표이사 교육비 처리방법 | O |
| 18.04.06 | 법인 대표이사가 경영자 과정에 대한 교육을 받고, 해당 교육기관으로부터 세금계산서를 받으면 회사의 교육훈련비로 처리 가능한지 궁금합니다. | |
| 19589 | 퇴직연금 이전시 회계처리 | O |
| 18.04.06 | 안녕하세요. DB퇴직연금에 기업은행10,000,000원 / 산업은행 10,000,000원 있다고 가정했을 때 이중 각 은행별로 5,000,000원씩 DC형 퇴직연금으로 이전 | |
| 19588 | 감가상각비 계산방법 | O |
| 18.04.05 | 안녕하세요. 손익계산서 상의 감각상각비 산정할 때 월할계산대신 일할 계산을 하여도 무난한지 문의하고 싶습니다. 감사합니다. | 케이라인마리타임코리아 |
| 19587 | 소비자 보상용 법인카드 사용 | O |
| 18.04.05 | 저희 회사 상품을 구입한 고객에게 치과 병원 치료비를 법인카드로 결제하였습니다. 법인카드 영수증에는 부가세 별도 표시 없이 합계 금액만 출력되어, 부가세 매입세액 공제를 | |
| 19586 | 매출 | O |
| 18.04.05 | 안녕하세요. 당사는 해외수출 업체입니다. 수입후 재수출조건으로 해외업체 (당사BUYER) 수리용 부품을 수입하여 수리후 재수출을 완료 했습니다. 증빙은 수이신고필증 과 | 송태희 |
| 19585 | 법인지방소득세안분 | O |
| 18.04.05 | 예를들어,,,울산시 남구에 사업장, 울산북구에 사업장이 있는데 같은 시라도,,,구가 다르면 개별사업장으로 안분해서 신고해야되는지요? | |
| 19584 | 매출 | O |
| 18.04.04 | 안녕하십니까? 회사는 국내제조 하여 전량 수출을 하고 있습니다. 해외거래처(buyer)요청으로 해상운송이 아닌 항공운임(air) 선적을 하였습니다. 항공운임은 해외거래처에서 | 송태희 |
| 19583 | 특수관계자간 지적재산권 양수양도액 이슈 | O |
| 18.04.04 | 당사는 50 : 50 지분율을 가지고 있는 관계회사가 있습니다. 관계사가 보유한 지적재산권을 외부평가사에서 평가받은 금액보다 더 큰 금액으로 (ex : $100,000 평가 | |
| 19582 | 양도소득세 신고 수정문의 | O |
| 18.04.04 | 잔금일이 2018년 3월 30일이었으나 잔금일정 지연으로 4월 12일 잔금을 받을예정입니다. 이런경우 최초계약서기준으로는 잔금일인 3월기준 양도소득세를 신고 납부해야하는데 실제 |
