안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19615 외국인도수출 시 부가세 영세 매출 신고 시점 문의 O
18.04.19 본사는 스위스에서 가공공작기계를 수입하여 판매하는 법인입니다. 본사는 미국에 위치한 업체와 납품계약 후 스위스에서 바로 미국으로 기계 설치를 하였으며, 미국 거래처에서 본사 지에프머시닝솔로션즈
19614 기프트카드 지급시 과세 문의 O
18.04.19 안녕하세요. 아래 내용 질의드립니다. 1) 당사 온라인SNS에 홍보활동을 하는 당사 직원에게 기프트카드를 지급시, 광고비로 처리하고자 하는데, 근로소득으로 합산하여 과세처리 해 지오다노
19613 부가세 신고시 부속서류 영세율 매출명세서에 대한 문의 O
18.04.19 항상 빠른 답변 감사드립니다. 당사는 국내에 사업장이 없는 외국법인(A)에게 금형 대금을 외화로 받고 금형계약서를 작성하였으나 금형에대한 소유권은 A에게있고 현재 금형은 당
19612 부가가치세 신고시 영세율 기타 매출에 대해서 O
18.04.18 직접수출을 하고 부가가치세 신고시 영세율 기타 부분에 매출액을 신고 하고 있습니다. 신고 후 수출실적의 확인 및 증명발급서 라는걸 작성하여 본사 도장과 주거래 은행의 확인 도
19611 해당 매입세금계산서에 대해 불공제처리하면 문제가 없나요? O
18.04.18 해당 매입세금계산서에 대해 매입불공제로 처리하면 거래관계가 없더라도 문제가 없나요?
19610 영세율 적용 가능여부 확인 요청 O
18.04.17 안녕하세요! 농·축산·임·어업용기자재 및 석유류에 대한 부가가치세영세율 및 면세적용 등에 관한 특례규정에 따라서, 개인과세사업자(농장운영 : 축산, 서비스)가 "농어업경영체 육성 카길애그리퓨리나
19609 실제 거래가 없는 상황에서 세금계산서 발급가능 여부 O
18.04.17 발주처와 당사, 당사의 하도업체의 거래관계에서 하도업체가 발주처 소유지로의 출입을 위한 출입증 발급을 위해 발주처에 발급수수료를 지급하였습니다. 발주처에서는 당사의 하도업체와의
19608 종업원이 제공받는 사택에 대하여 근로소득으로 보지 않는 요건 O
18.04.17 소득세법기본통칙 20-10에 의하면 사택의 범위를 각 요건(무주택자 전원 입주대상, 사택미제공자, 급여차등을 두지 말 것, 기업의 추가적 부담)을 충족하여야 한다고 되어 있습니다. (주)동원에프앤비
19607 60454문의 중소기업 해당 추가 질의 O
18.04.16 종업원수, 매출액, 자산총액등은 모두 중소기업 요건에 해당됩니다. 기 질의한 5가지 종목을 가지고 영업중에 있는데요 5가지 중 중소기업 요건에 합당한 종목이며, 일자리창출 법인 (주)이건종합건축사사무
19606 수정세금계산서의 건 O
18.04.16 업체로부터 수정세금계산서를 발급받았을때 세금계산서에 당초승인번호가 기재되어 있지 않다면 문제가 되는지요? 문제가 있다면 가산세 여부와 관련 법령 질문 드립니다.
19605 중소기업 법인 해당유무(2017년2월 개정전 조특법 적용) 문의 O
18.04.16 당사는 1.건축사법 제23조 의거-건축사사무소 개설 신고 확인증 보유 2.건설기술 진흥법 제26조 제1항 의거-건설기술용역업 등록증 보유 3.전력기술 관리법 제14조 제1항 (주)이건종합건축사사무
19604 산재 휴업급여 관련 O
18.04.16 근로자가 산재를 받아, 휴업급여를 받을 경우, 회사지급(30%) 공단지급(70%) 중에 공단지급(70%)분은 비과세로 알고 있는데, 회사지급(30%) 에 대해서는 과세하는 것이
19603 60447호로 문의질문의 보충질의임~~ O
18.04.14 당사는 그간 누적된 이월결손금이 과대한 관계로 수정분개에 불구하고 세금과는 연계없습니다~ 2018년에 수정해도 무관하다면(?) 2018년에 수정하려합니다/ 세무보고;외부감사의견과 이기호세무회계사무소
19602 매출로 계상된 선수금 처리~~ O
18.04.14 당사는 외부감사법인입니다. 3월말 법인세신고에서 당사는 결산시에 당기 매출로 손익인식해서 손익계산서에 매출반영하여, 3월31일 법인세신고를 마감하였는데 회계감사법인에서 4월 이기호세무회계사무소
19601 매출채권 임의포기접대비 손금인정 여부문의 O
18.04.13 안녕하세요. 법인세에서 접대비 관련 궁금한것이 있어서 이렇게 질의 드립니다. 회사에서 외상매출금 중 매출채권 임의포기를 하여 접대비로 처리하였습니다. 여기서 매출채권임의포기 케이디디아이코리아
19600 계산서관련 가산세 질의 O
18.04.13 2월1일 공급시기의 교육용역에 대하여 4월10일 이후에 작성일자를 2월1일로 계산서를 수취하였을 경우 이는 계산서의 지연수취로 가산세 대상이 아닌것으로 볼수있는지요?
19599 사업자등록신청시 코드번호 O
18.04.12 자동화기기 설계 및 생산업(생산자동화시스템설계및생산업)으로 법인등기부등본에 사업목적이 되어있는데 사업자등록신규신청시 코드를 몇번으로 들어가야되는지,~~궁금합니다
19598 면세사업 문의 O
18.04.11 본원은 대학 부속병원으로 부가가치세법 12조 4항에 따라 면세사업을 하고 있음 면세보건의료용역 중 환자에게 처방하고 조제하는 탕전 시설이 있는데 이 탕전시설을 같은법인산하 외부 경희의료원
19597 무형자산손상차손 세무조정 대상인지 O
18.04.11 무형자산손상차손 계정은 세무조정시 손금불산입 되는게 맞는지 문의드립니다.
19596 세금계산서 발행 공급받는자 확인 O
18.04.11 안녕하세요, 호텔업을 하고있는 법인입니다. 개인적인 결혼식 또는 가족연회 등의 행사를 당 호텔에서 하고, 이를 사업자(행사 주최자 본인) 쪽으로 세금계산서를 발행해 주어도 코트야드바이메리어트판교
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