| 19628 |
자본적지출 가능 여부 |
O |
| 18.04.26 |
지하의 기계실을 창고로 사용하기 위한 공사를 진행하고자 합니다.
이때 사용되는 비용에 대해 자본적지출로 처리할 수 있는지 문의드립니다.
1. 기계실의 기계설비 철거, 바닥 |
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| 19627 |
비거주자 원천징수 여부 |
O |
| 18.04.25 |
안녕하십니까?
당사와 외국기업간 업무협약을 맺고 국내법인을 설립 해 외국기업이 가지고 있는
노하우를 제공하여 국내사업을 할 경우,
외국기업 소속직원이 국내에서 생산 |
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| 19626 |
가산세여부 |
O |
| 18.04.25 |
작성일(공급일)18년 1월31일로 매출자쪽에서 수정세금계산서를 18.4.20일에 발급하여 18년4월21일 전송하였습니다,, 공급가액 5백 부가세 5십만원
이런경우
매입자쪽에서 |
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| 19625 |
기타 영업외수익 반영 관련 |
O |
| 18.04.24 |
재화나 용역거래가 아닌 수입은
기타 영업외수익으로 반영하라 하셨는데,
기타영업외수익으로 반영이라는 말이
손익계산서상 반영을 말씀하시는것인가요?
부가가치세 신고시에는 |
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| 19624 |
면세수입관련 질의 |
O |
| 18.04.24 |
안녕하세요. 면세수입관련하여 궁금한점이 있어 질의 드립니다.
1. 연체료 및 위약금 수입은 부가세 신고시 과표에서 제외하는것으로 알고있는데
그렇다면 이 부분을 부가세신고시 |
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| 19623 |
부가세 신고 시 과세표준 명세 작성 문의 |
O |
| 18.04.24 |
과세표준명세를 작성할 때 수입금액 제외부분에 고정자산매각 금액을 기재하고자 합니다.
고정자산 거래 중 이전에 매각했던 고정자산에 대한 계약취소가 되어 마이너스매출이 발생한 건이 |
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| 19622 |
가산세계산 |
O |
| 18.04.24 |
18년 2월말까지 일용직 지급명세서를 제출하여야 하나,,,제출시기를 놓쳐서
18년 4월현재 신고를 들어가는경우,,,,지급명세서 제출불성실가산세는 지급금액의 1%로 계산하면 되는지 |
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| 19621 |
매입계산서합계표 미제출 |
O |
| 18.04.23 |
2015년 수입금액 30억이었고 2015년 12월 폐업을 한 후 2016년 신규로 같은 업종을 개업하여 개인사업자 사업장현황신고시 매출을 무실적으로 신고를 하였으나 2016년 귀 |
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| 19620 |
관리대행업 관련 질문입니다. |
O |
| 18.04.23 |
A란 회사가 B란회사의 외주를 주면서 C란 오피스텔을 관리하고있습니다.
B란 회사가 C화재보험을 B를 계약자로 하여 가입했습니다.
이때 B회사는 A란 회사의 화재보험료를 받아갔 |
백동관세무회계사무소 |
| 19619 |
부가세 신고 시 현금영수증(지출증빙) 신고방법 |
O |
| 18.04.23 |
법인사업자이며, 현금영수증(지출증빙) 매입건에 대해 부가세 신고 시 어느부분에 기재를 해야하나요? (매입면세 건) |
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| 19618 |
일용공 지급명세서 제출시기? |
O |
| 18.04.23 |
17년 12월달에 2틀정도 일한 일용공이지만,,,일용근로소득 지급은 18년 1월에 지급되었습니다
일용공지급명세서는 17년 12월소득으로 보아 18년 2월말까지 신고하여야 하는지? |
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| 19617 |
가산세 문의 |
O |
| 18.04.19 |
미납세액 수정신고로 인해
납부불성실, 신고불성실 가산세가 1000원 미만으로 산출될 경우
해당 가산세를 납부해야 하는 것인지요?
상기 1천원미만 가산세가
원천세(국세) |
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| 19616 |
임대료 관련 문의 |
O |
| 18.04.19 |
주차장 운영을 다른 업체에 맡기고 있습니다. 주차장 운영시 발생하는 손실을 저희가 보전해주기로 계약했으며 계약기간이 끝난 후 확인된 손실에 대해서 부채로 인식했습니다. 이 부채에 |
경희의료원 |
| 19615 |
외국인도수출 시 부가세 영세 매출 신고 시점 문의 |
O |
| 18.04.19 |
본사는 스위스에서 가공공작기계를 수입하여 판매하는 법인입니다.
본사는 미국에 위치한 업체와 납품계약 후 스위스에서 바로 미국으로 기계 설치를 하였으며,
미국 거래처에서 본사 |
지에프머시닝솔로션즈 |
| 19614 |
기프트카드 지급시 과세 문의 |
O |
| 18.04.19 |
안녕하세요. 아래 내용 질의드립니다.
1) 당사 온라인SNS에 홍보활동을 하는 당사 직원에게 기프트카드를 지급시,
광고비로 처리하고자 하는데, 근로소득으로 합산하여 과세처리 해 |
지오다노 |
| 19613 |
부가세 신고시 부속서류 영세율 매출명세서에 대한 문의 |
O |
| 18.04.19 |
항상 빠른 답변 감사드립니다.
당사는 국내에 사업장이 없는 외국법인(A)에게 금형 대금을 외화로 받고 금형계약서를 작성하였으나 금형에대한 소유권은 A에게있고 현재 금형은 당 |
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| 19612 |
부가가치세 신고시 영세율 기타 매출에 대해서 |
O |
| 18.04.18 |
직접수출을 하고 부가가치세 신고시 영세율 기타 부분에 매출액을 신고 하고 있습니다.
신고 후 수출실적의 확인 및 증명발급서 라는걸 작성하여 본사 도장과 주거래 은행의 확인 도 |
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| 19611 |
해당 매입세금계산서에 대해 불공제처리하면 문제가 없나요? |
O |
| 18.04.18 |
해당 매입세금계산서에 대해 매입불공제로 처리하면 거래관계가 없더라도 문제가 없나요? |
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| 19610 |
영세율 적용 가능여부 확인 요청 |
O |
| 18.04.17 |
안녕하세요!
농·축산·임·어업용기자재 및 석유류에 대한 부가가치세영세율 및 면세적용 등에 관한 특례규정에 따라서, 개인과세사업자(농장운영 : 축산, 서비스)가 "농어업경영체 육성 |
카길애그리퓨리나 |
| 19609 |
실제 거래가 없는 상황에서 세금계산서 발급가능 여부 |
O |
| 18.04.17 |
발주처와 당사, 당사의 하도업체의 거래관계에서 하도업체가 발주처 소유지로의 출입을 위한 출입증 발급을 위해 발주처에 발급수수료를 지급하였습니다.
발주처에서는 당사의 하도업체와의 |
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