안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19561 CB 전환청구후 회계처리상 자본금 회계처리 일자 O
18.03.26 다시한번 여쭈어봅니다. 시간상으로 중요해서요.. CB 전환청구로 인해 청구일 익일로 등기부등본에 증자등기는 들어갑니다. 다만 신주발행은 2주가 소요될 예정 함박바이오팜서울
19560 부동산 양도소득세 신고 기준일 문의 O
18.03.26 부동산 양도 시 계약서상에 3월 31일로 계약을 체결하여 잔금을 수취예정입니다. 그런데 매수인측에서 잔금을 4월 6일경 변경하자고 의견을 주었는데 양도소득세 신고 시 기준을은
19559 직원에게 거주비 지원 한도 O
18.03.23 외국인및 국내직원이 격오지에서 근무할 경우, 거주비(집월세, 관리비 등의 비용)를 회사에서 지원합니다. 이때, 1) 근로소득세법상의 소득공제 가능금액 있는지여부 2 JW메리어트반포
19558 해외법인 Royalty 지급 방법 O
18.03.23 항상 빠른 답변에 감사드립니다. [현황] 당사는 미국법인 A로부터 원재료와 제품을 수입하여 한국에서 제품 생산 및 유통을 할 예정입니다. 해외법인 A가 원재료와 제품을 원가수준 동서
19557 법인세 분할납부시기 O
18.03.23 안녕하세요 법인세 분할납부 시기가 3월31일(토)-(4월2일), 5월31일(목)-(6월4일) 3/31일은 토요일이라서 4/2일에 납부 하는것이 맞는데 5/31일은 목요일인데
19556 감정평가보고 받지않고, 해외자매회사 장비 매각시 발생가능한 세무이슈 및 현시점 보완책 O
18.03.23 안녕하세요? Appraisal report 없이, 해외관계회사(자매회사)로 기계장치를 매각하려 합니다. 회계적으로는 장부가액 기준으로 매각처리를 할 예정입니다 피케이엘
19555 재외국인 국내부동산 매매시 O
18.03.22 질의내용 재외국인이 국내 부동산 매매시 매도인 인감증명서를 세무서에서 발급 받아야 한다고 하는데 적용되는 세법이 무엇인지요?(ex: 국세기본법, 징수법 등등)
19554 부가가치세법 시행령 46조 개정에 대한 질의 O
18.03.22 안녕하세요 당사는 고속도로를 건설 후 국가로 기부채납하고 관리운영권을 부여받아 고속도로 요금징수, 유지관리 업무를 하고 있습니다. 2007년 기재부 질의회신(재부가-186
19553 주식매수선택권 손금산입 O
18.03.22 답변이 누락되어 다시 질문드립니다. 법인세법 손금의 계산 제19조 19의2. 「상법」 제340조의2, 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제16조의3 또는 「소재·부 퓨쳐스트림네트웍스
19552 임원퇴직금 한도 관련 질의입니다 O
18.03.22 안녕하세요. 임원퇴직금의 한도 판단과 관련하여 질의드립니다. (소득세법 제22조 및 제반 하위법규의 해석 및 적용 관련) 기본가정) 1. 임원의 퇴직에 대하여 별도의 퇴
19551 해외관계사 보증료 환급 건 O
18.03.22 작년 해외관계사(미국법인)의 대출금에 대한 보증을 당사가 제공하고 이에 대한 보증료(1년)를 수수하였으나 중도에 대출이 종료됨에 따라 보증료를 반환하게 되었습니다. 이 경
19550 부가세 수정신고에 대한 적용대상 가산세 항목 및 감면여부 O
18.03.22 2017년 2기 확정분 중 매출세금계산서 미발급건에 대한 수정신고를 진행하려고 합니다. 아래 가산세 항목과 세율이 맞는지요? - 세금계산서 미발급 : 공급가액의 2% -
19549 해외 송금 관련 O
18.03.21 안녕하세요. 해외 업체에서 호텔에 숙박 하기 전에 저희 호텔로 예약금을 입금하고 실제로 숙박비용이 예약금보다 적게 발생되어 예약금의 남은 금액을 해외 업체로 환불해줘야 하는
19548 추가질문 X
18.03.21 법인세법 손금의 계산 제19조 19의2. 「상법」 제340조의2, 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제16조의3 또는 「소재·부품전문기업 등의 육성에 관한 특별조치법」 제 퓨쳐스트림네트웍스
19547 주식보상비용 손금산입 O
18.03.21 손금산입 가능한 주식보상비용은 법문구 상은 행사가와 시가인데, 예규에는 누적보상비용으로 손금산입 입니다. 행사가와 시가와의 차액인가요 ? 누적주석보상비용인가요? 문의 퓨쳐스트림네트웍스
19546 부가세 신고 고정자산 매입 질문드립니다. O
18.03.20 부가세 신고시 건물등 감가상각자산 취득명세서를 작성하고 있습니다. 감가상각 자산 명세를 작성하는 이유와 소액일 경우 감가상각을 진행하지 않는 물권은 부가세 신고시 반영을
19545 전자세금계산서 가산세 문의 드립니다. O
18.03.20 1. 전자세금계산서 발급 가산세에 대해서 알려주시면 감사드립니다. 2. 수정세금계산서 발급 가산세에 대해서 설명 부탁드립니다.
19544 개인차량 지원금 처리관련 O
18.03.19 수고하십니다 - 일정직급 이상의 임직원에게 교통비 지급 후 근로소득 처리 하고 있음 질문. 개인용 차량으로 출퇴근 하는 임직원이 대리운전을 불러 출퇴근을 하고 대리비는 경희의료원
19543 종합부동산세 원가산입여부 O
18.03.16 시행사로,,종합부동산세는 세금과공과로 분양원가에 포함되어야 하는지 궁금합니다
19542 퇴직금 지급 후 위로금 지급시 세금은? O
18.03.16 임원 퇴사 후 퇴직금 지급이 끝났습니다. 그 이후 위로금 이나 성과급 지급시 퇴직소득으로 보아야 하는지? 퇴직소득으로 보아야 한다면 수정 신고를 하여야 합니까? 에너지네트웍스
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