안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19508 매입세액불공제 대상인 매입세금계산서를 신고하지 않았을 경우 O
18.02.20 매입세액불공제 대상인 매입세금계산서를 수취하고 부가세 신고할 때 아예 신고를 하지 않은 건이 있습니다. 불공제 대상이라 납부한 세액과는 관련이 없으나 신고를 하지
19507 입사 전 교육수당 O
18.02.20 안녕하세요. <상황> 1. 직원 채용 결정 후 정식입사일 이전에 연수교육을 받는데, 이 연수교육에 참가하는 입사예정직원들에게 교육받는것에대한 수당과 식사를 제공합니다. 2. 성바오로병원
19506 연말정산 O
18.02.20 안녕하세요. 해외 주재원 연말정산 관련해서 문의드립니다. 작년 5월부터 뉴욕지사에 파견근무중이고, 급여는 본사에서 일부 원화 + 뉴욕사무소에서 일부 미화로 나누어서 지급 했습니
19505 국민연금 공제가능여부 O
18.02.20 근로자 a씨는 54년생으로 60세이상이라,,,회사에서 연금보험료 납부는 하지않으나 지역가입자로~~ 연금보험료 추납보험료 납부금액을 1천만원 납부하였습니다,, 이 경우 17년 근
19504 자사주 취득관련 O
18.02.19 당사는 2019년 1월 소각을 목적으로 자사주 취득을 검토하고 있습니다. 대주주의 특수관계인 A의 지분율은 1.5%이며 주당평가액은 약 50만원이며 양도금액은 약14억원입니다.
19503 전세자금대출이자 공제? O
18.02.19 중소법인의 근로소득자로,,,총급여가 5천5백만원입니다 전세자금대출이자가 1백만원있을경우,,,,총급여가 5천넘어가므로 공제가 안되는건지 궁금합니다
19502 객실료에 포함된 조식 패키지 중 고객이 조식을 취하지 않았을 경우 발생한 매출은 과세인지 비과세인지? O
18.02.14 답변 감사 드립니다. 답변이 과세라고 하셨는데 관련 세무조항 등이 있다면 확인 부탁 드려도 될까요?
19501 세금계산서 O
18.02.14 늘 빠른 답변 감사 드립니다. 회사에서 자재는 당사가 외주임가공 업체에게 공급하고 외주임가공 업체에게 임가공비를 지불하고 있습니다. 임가공 진행중 외주 임가공 업체 귀책으로 송태희
19500 객실료에 포함된 조식 패키지 중 고객이 조식을 취하지 않았을 경우 발생한 매출은 과세인지 비과세인지? O
18.02.13 예를 들면, 10만원의 조식 패키지를 고객이 예약하여 투숙 할 경우, 고객은 10만원을 호텔이 지불 하지만 호텔 내부적으로 8만원은 객실매출 2만원은 조식매출로 분리 됩니다.
19499 매출자가 폐업상태에서 전자세금계산서 발급이 가능한가요? O
18.02.13 당사가 매입자로 매입세금계산서를 역발행등록하였고, 매출자인 폐업자가 폐업일 이후에 세금계산서를 승인해서 국세청에 전자세금계산서가 발급되었는데, 매출자인 폐업자가 승인한 세금계산서가
19498 선수금 소멸시효 관련 문의 O
18.02.13 안녕하세요 저희는 학교법인 산하 사립대학 부속병원입니다. 민법 제 163조 [3년의 단기소멸시효] 2호에 따르면, 의사, 조산사, 간호사 및 약사의 치료, 근로 및 조제에 성바오로병원
19497 비상장 주식 매각에 따른 취득원가 O
18.02.13 1992년 현 대표자가 법인 인수하여 당시 상법에 따라 발기인 7인이상 구성 1992년~2012년도 까지 수차례 액면가(\10,000원) 증자 2016년도 과세관청에 명의신
19496 근로소득연말정산결과 분납 O
18.02.13 근로소득 연말정산결과 추가납부세액이 나올경우,, 분납이 3회 균등분할까지 가능한걸로 알고있습니다,, 추가납부세액금액상관없이 3회균등분할이 가능한지요?? 아니면 일정금액
19495 세금계산서 미처리 O
18.02.13 A업체에서 1월달에 단가인상분 적용하여 세금계산서를 발행하겠다하고 당사는 단가인상분 인정못한다고 서로 구두상으로 얘기를 했는데 A업체에서 단가인상분 반영하여 세금계산서를 발행
19494 폐업한 매출처와의 세금계산서 발급문의 O
18.02.12 당사는 A업체와 '13.7.9일에 매입거래를 하여 세금계산서를 역발행하였고, A업체에서 승인하여 국세청 전송까지 완료되었습니다. 이후에 세무서의 소명요청이 와서 확인해보니 A업체
19493 기본공제가능여부 O
18.02.12 자녀가 군대갔는데 20세이상인데 월300,000원 군대에서 월급을 받고있습니다 연으로 3,600,000원인데,,,기본공제대상자가 되는건지요?
19492 재 질의 O
18.02.12 2. 리모델링이 대수선에 해당되어 지방세법 상 취득세 과세대상일 경우라고 가정하면 이 취득세가 중과세 대상인지 궁금합니다. (주)동원에프앤비
19491 그럼 신고시 누락하였다고 하더라도 O
18.02.12 그럼 신고시 누락하였다고 하더라도 수정신고를 하거나 다른 행위를 하지 않아도 되는건가요?
19490 부가세 신고때 면세매입계산서(종이계산서) 미신고 O
18.02.12 면세상품을 매입하고 "종이계산서"를 수령하였으나 부가세 신고때 누락하여 계산서 수취금액에 포함시키지 않았습니다. 이 경우 어떻게 해야하나요? 가산세가 있나요?
19489 취득세 중과세 적용여부 문의 O
18.02.12 업무에 노고가 많으십니다. <배경> 당사는 2000년 부터 서울시에 본점을 두고 있는 목적사업을 영위하고 있는 법인입니다. (본사는 영업조직 및 스템 조직만 있으며, 전국 (주)동원에프앤비
질의하기