안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19468 동일한 건에 대한 경정청구 O
18.01.30 부가가치세 대손세액 공제 경정청구를 준비중인데, 경정청구가 기각될 경우에 동일한 건으로 다시 경정청구해도 되는건가요? 아니면 한번 경정청구를 한 건에 대해서 더이상 청구할 권리가
19467 대손세액공제 시 대손확정일 O
18.01.30 Q1. 당사가 A업체에게 제작품을 납품후 세금계산서를 발급하고 외상매출채권담보대출(B2B)를 발행받았는데, 만기일에 업체가 결제를 하지 않았습니다. 이럴경우 세금계산서발급일자와
19466 주임종 단기차입금 O
18.01.30 중소법인이며, 회사주주로부터 회사 운영자금을 5억 차입할예정입니다, 차입계약약정서를 쌍방 계약하고,주주로부터,무이자로 차입하여도 문제가 없는지요?
19465 중소기업 청년 취업자 소득세 감면 O
18.01.30 1.중소기업 청년 취업자 소득세 감면 신청시 회사는 직원의 서류를 취합하여서 확인후 중소기업 취업자 소득세 감면 대상 명세서만을 세무서에 보내면 되는건가요?? 2.2013년에
19464 부가가치세 대손세액 공제 경정청구 시 가산세 발생유무 O
18.01.29 부가가치세 대손세액공제를 누락한 사항이 있어 경정청구를 진행하고자 합니다. 경정청구를 진행할 때 가산세가 발생할 수도 있나요? (경정청구 미인정 시 가산세 등)
19463 사업이월금 재질문 O
18.01.28 16년도 미처분이익잉여금중 일부를 사업이월금으로 잡았는데 이건 17년도 재무상태표에 어떻게 반영이 되나요? 처분전이익잉여금과 사업이월금을 더한 금액이 이익잉여금이 되는건지 궁금합 김기용세무회계사무소
19462 회원권 감액 대상 여부 O
18.01.27 안녕하십니까. 당사는 직원들 복리후생 목적으로 콘도 회원권을 보유중이고, 무형자산(회원권) 처리하였습니다. 회원권은 2013년에 취득하여 만기 20년 후 콘도사로부터 입회보증 넥스트리밍
19461 해외업체에 유지보수비 지급시 원천징수 유무 O
18.01.26 해외 앱 개발업체와 계약을 맺고 라이선스 비용과 함께 서버 유지보수비를 지급할 예정입니다. 라이선스 비용은 조세조약에 의거 제한세율로 원천징수 후 송금할 예정이나, 서버 유지보
19460 INDIA 현지인 인적용역계약과 관련 O
18.01.26 인도 현지에서 현지인을 고용하여 인적용역계약을 체결하고, 인도 현지에서 영업활동을 하도록 할 계획입니다. 1. 경비로 인정받기 위해서 회사에서 갖추어 두어야 할 서류는 어떻게
19459 대손세액공제 신청이 인정받지 못했을 경우 수정신고 여부 O
18.01.26 부가세 확정신고시 대손세액공제를 같이 신청하였는데, 세무서에서 대손세액공제에 대한 불인정이 발생하여 납부세액이 늘어날경우 이에 대한 가산세가 있나요? 그리고 이에 대해 수정신
19458 기부금 영수증 발급 관련 O
18.01.25 기부금 영수증 발급 관련하여 문의드립니다. 저희는 학교법인 산하 사립대학 부속병원입니다. 「소득세법」제34조 제2항에 따라「사립학교법」에 따른 사립학교가 운영하고 시설비, 성바오로병원
19457 매출 O
18.01.25 2017년도 10월에 해외거래처에 당사 과실로 무상으로 손실보상 차원으로 선적완료(총900대) 했습니다. 1) 그중 일부수량(300대)은 해외거래처에서 2018년도에 구 송태희
19456 법원의 지급명령에 따른 대손세액 공제 시 대손 확정일 O
18.01.25 당사는 '13.2.28일에 매출세금계산서를 발급하였고, 이후 '15.3.24일에 법원의 지급명령을 받았습니다. 채권에 대한 소멸시효는 3년으로 '16.3.28일이 대손확정일이나,
19455 영세율 세금계산서에 대한 구매확인서 발급일자 O
18.01.24 당사가 제품을 납품하고 '17.12.1로 영세율세금계산서를 발급받았는데, 이에 대한 구매확인서는 '15.7.22일에 발급되었습니다. 홈택스상에서는 발급전후 2년간의 날짜로만 입력
19454 부가가치세 수정신고시 회계처리 방법 O
18.01.24 2012년 부가가치세를 수정신고 하려고 합니다. 이때 본세와 가산세에 대해서 당기의 영업비용(세금과공과 등)으로 처리하면 되는지, 아니면 전기오류수정손실로 처리하는지 문의 드립 경희의료원
19453 세금계산서 발행 O
18.01.24 안녕하세요. 법인 사업체에서 세금계산서 발행 시, 공급자 하는자와 공급받는자가 동일하게 세금 계산서를 발행할 수 있나요? ( 동일회사 내에 복합운송 주선업무 부서와 대리점 업 케이라인마리타임코리아
19452 과세사업자의 면세 계산서 발급여부 O
18.01.23 당사는 과세사업자이며, 공장을 업체에게 임대를 주면서 업체가 사용하는 용수비에 대해 면세계산서를 발행하였습니다. 업체가 사용한 용수비에 대해 한국수자원공사가 당사에게 지로(
19451 사업자등록증에 임대업이 등록되어 있지 않은 법인의 임대수익의 매출 계상 타당성 여부 O
18.01.23 안녕하세요. 저희 회사는 전자제품 제조업체로서, 사업자등록증에 임대업이 등록되어 있지 않습니다. 하지만 매월마다 임대수익이 1억 정도 발생하는데요, 이 수익을 지금
19450 외국인근로자 숙식비 급여에서 공제시 부가세 신고 및 다른 세제 과세 여부 O
18.01.23 제가 말씀드리는 요지는 기숙사를 제공하고 보증금형식으로 직원 급여에서 월 10만원씩 공제하는거에 대해서 부가세 신고를 해야하는지 여부를 문의드리는 바입니다.
19449 영세율 구매확인서 관련 문의 O
18.01.23 '17년도 이전에 제품을 납품하고, 최종 테스트가 완료되어 '17.12월에 영세율세금계산서를 발급하고 대금을 입금받았습니다. 이에 대한 구매확인서는 '15.7월에 받았는데, 이에
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