안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19421 4자 무역 거래의 국내 법인의 계산서 발급 O
18.01.16 첨부 표와 같이 4자 무역을 하는 법인입니다. 관련해서 판매처에 매출 세금 계산서가 아닌 계산서 발급이 맞는지 궁금합니다. 그리고 부가세 신고시 면세나 영세율 서류로 추가 디오스텍
19420 오피스텔 분양시 할인액에 대한 세금계산서발행 O
18.01.16 중간지급조건부로 계약당사자간의 사전약정에 의해 계약서상 각 대가를 받기로 한때보다도 먼저 납부하는때는 일정금액을 차감하여 준다는 계약서가 있습니다 (각 대가를 받기로 한때)
19419 추가 질문 드립니다 그렇다면 용역서비스는 국내에서 받았고 지급을 해외 법인 본사에 지급 한것이여도 세법상문제가 O
18.01.16 확인부탁드립니다 베올리아
19418 IT 자문료 (IT 서비스 비용) 를 매입 세금계산서 발급 받아 비용 처리하고 있는데 송금은 해외로 하고 있어요 맞게 처리 하고 있는 거래인지 궁금합니다. O
18.01.16 IT 자문료 (IT 서비스 비용) 를 매입 세금계산서 발급 받아 비용 처리하고 있는데 송금은 해외로 하고 있어요 맞게 처리 하고 있는 거래인지 궁금합니다. 세금계산서 발급 대상 베올리아
19417 중소기업 취업자에 대한 소득세감면 O
18.01.15 당사 회사 근로자가 전직장(17.1.1~17.11..에서 중소기업취업자 대한 소득세감면을 받다가(세무서신청서제출) 우리회사로 이직(입사17년12월1일)하였을경우,,, 감면신청서,
19416 Banker's Usance L/C에 의한 수입시 유동부채 계정처리 O
18.01.15 안녕하세요, 주식회사 영실업 회계팀 민경선입니다. 당사에서는 Banker's Usance L/C에 의한 수입시 유동부채 계정을 매입채무로 처리하고 있었습니다. 관련하여 단기차입금 영실업
19415 특정업체 물품지원에 대한 접대비의제 여부 (수출처로부터 금액 지원 받을시) O
18.01.15 <사실관계> 1. 당사A(수입처)는 해외업체B(수출처)로부터 특정상품을 수입하여, 국내시장에 판매하고 있음. 2. 해외업체인 B는 글로벌 회사로서, 전세계에서 해당물품을 취급하 동서
19414 대행사업 추진시 도급과 위임 O
18.01.15 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 당사는 시, 구 등으로부터 다양한 대행사업을 시행하고 있습니다. 도급과 위임에 대한 민법상 정의를 보면, <도급> 당사자 일
19413 상여금 관련 손금귀속연도 문의 드립니다. O
18.01.15 하기 예시와 같이 회계처리할 경우 세법상 손금귀속년도가 언제인지 문의드립니다. -예시- 17년도 사업년도 상여금/미지급비용 18년도 사업년도 1)미지급비용/ 시공테크
19412 공동명의주택 양수도 시 문의드립니다. O
18.01.12 공동명의주택 양수도 시 문의드립니다. 현재 1세대 1주택으로 서울에 고가 아파트를 배우자와 공동명의로 거주하고 있습니다. 기존 아파트를 양도하기전에 서울 고가 아파트
19411 국민주택규모 분양대금 면세수입 귀속시기 질의 O
18.01.11 국민주택규모 분양대금의 면세수입 귀속시기에 관한 질의입니다. 대금지급은 계약금,잔금으로 이루어져있습니다. 잔금납입은 7월20일부터 9월20일까지의 입주기간동안 입주전에 잔금
19410 냉동탑 취득세 과세 여부문의 O
18.01.11 기존에 소유하고 있던 1톤 트럭에 냉동제품 운반을 위해 냉동탑을 설치한 경우 해당 비용에 대해 취득세를 내야 하는지 문의드립니다. (주)동원에프앤비
19409 종속법인 (100%투자법인)의 채권 년 대손 설정 O
18.01.11 결산시 채권에 대해 대손 설정 시 종속법인 채권도 설정 대상이 되는지 궁굼합니다. 디오스텍
19408 수출신고필증 누락했을 때 어떻게 해야하나요? O
18.01.10 해외 거래처에 직접수출을 하고 수출신고필증 수령 후 부가가치세 신고할 때 신고하고있습니다. 그러나 10월에 직접수출을 하고 수출신고필증을 누락하였고 현재 관세사에
19407 중소기업해당여부 O
18.01.10 입시컨설팅을 전문으로 하는 개인사업자도 중소기업에 해당하는것이 맞는지요?
19406 입시컨설팅용역 현금영수증 의무발행업종? O
18.01.09 2017년 2월 3일에 기타 교육지원서비스업(85709)이 현금영수증 의무발행업종에 추가되었는데 한국표준산업분류상 기타 교육지원서비스업은 기타 교육 과정이나 시스템을 지원하는 교육
19405 지장물이설원인자부담금에 관하여 O
18.01.09 통신망지장물이설 원인자부담금 납부시 보상금성격일 경우 부가세가 제외되는 것으로 알고 있습니다. 이때 증빙으로 통신사로부터 반드시 계산서를 교부받아야 하는지, 계산서를
19404 적격증빙에 관해 문의드립니다. O
18.01.09 결제대행사를 통해 실시간계좌이체 등을 하는 경우 아래와 같은 계좌이체영수증이 출력가능한데, 이러한 계좌이체영수증도 적격증빙으로 볼 수 있는지 여쭙고자 합니다.(비영리법인이 아닌 성바오로병원
19403 토지형질변경으로 인한 부담금의 회계처리 O
18.01.08 토지(농지)의 형질 변경으로 인한 부담금을 납부하게 되었습니다. 구청 - 개발제한구역보전부담금 농어촌공사 - 농지보전부담금 용역업체 - 개발행위허가용역료 3가지의 회계처리방
19402 적격증빙의 관해 문의드립니다. O
18.01.08 학회나 교육에 참가하면서 별도의 영수증을 발급받지 않았습니다. 단, 교육 및 학회에 다녀온 뒤 이수증을 수취하였습니다. 소득처리도 교육을 받고온 당자사의 기타소득으로 처리하였습 성바오로병원
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