안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19471 연말정산 공제 문의 O
18.02.01 우리사주 매수 선택권을 행사 하였습니다. 1.우리사주조합출연금 소득공제 ->과세이연 조특법 88의4 2.중소기업창업투자조합출자 등 소득공제 ->벤처기업 출자확인서로 퓨쳐스트림네트웍스
19470 사업자등록전 사용한 비용 O
18.01.31 사업자등록을 세무서에 신고하기전에 언제까지 사용한 금액 매입공제 받을수 있나요? 2017.12.27 비용 쓴게있는데 2월초에 사업자등록을 낼려고합니다. 매입공제 받을수있나요? 길무역
19469 법인차량 구매 관련 문의 O
18.01.31 당사에서는 법인차량을 24개월 할부조건으로 구입하였습니다. 자산의 경우 인도시점에 취득하는 것으로 계약금 외 24개월 분할 지급금액 포함한 총 지급금액을 취득분개하고자 하는데(매 지오다노
19468 동일한 건에 대한 경정청구 O
18.01.30 부가가치세 대손세액 공제 경정청구를 준비중인데, 경정청구가 기각될 경우에 동일한 건으로 다시 경정청구해도 되는건가요? 아니면 한번 경정청구를 한 건에 대해서 더이상 청구할 권리가
19467 대손세액공제 시 대손확정일 O
18.01.30 Q1. 당사가 A업체에게 제작품을 납품후 세금계산서를 발급하고 외상매출채권담보대출(B2B)를 발행받았는데, 만기일에 업체가 결제를 하지 않았습니다. 이럴경우 세금계산서발급일자와
19466 주임종 단기차입금 O
18.01.30 중소법인이며, 회사주주로부터 회사 운영자금을 5억 차입할예정입니다, 차입계약약정서를 쌍방 계약하고,주주로부터,무이자로 차입하여도 문제가 없는지요?
19465 중소기업 청년 취업자 소득세 감면 O
18.01.30 1.중소기업 청년 취업자 소득세 감면 신청시 회사는 직원의 서류를 취합하여서 확인후 중소기업 취업자 소득세 감면 대상 명세서만을 세무서에 보내면 되는건가요?? 2.2013년에
19464 부가가치세 대손세액 공제 경정청구 시 가산세 발생유무 O
18.01.29 부가가치세 대손세액공제를 누락한 사항이 있어 경정청구를 진행하고자 합니다. 경정청구를 진행할 때 가산세가 발생할 수도 있나요? (경정청구 미인정 시 가산세 등)
19463 사업이월금 재질문 O
18.01.28 16년도 미처분이익잉여금중 일부를 사업이월금으로 잡았는데 이건 17년도 재무상태표에 어떻게 반영이 되나요? 처분전이익잉여금과 사업이월금을 더한 금액이 이익잉여금이 되는건지 궁금합 김기용세무회계사무소
19462 회원권 감액 대상 여부 O
18.01.27 안녕하십니까. 당사는 직원들 복리후생 목적으로 콘도 회원권을 보유중이고, 무형자산(회원권) 처리하였습니다. 회원권은 2013년에 취득하여 만기 20년 후 콘도사로부터 입회보증 넥스트리밍
19461 해외업체에 유지보수비 지급시 원천징수 유무 O
18.01.26 해외 앱 개발업체와 계약을 맺고 라이선스 비용과 함께 서버 유지보수비를 지급할 예정입니다. 라이선스 비용은 조세조약에 의거 제한세율로 원천징수 후 송금할 예정이나, 서버 유지보
19460 INDIA 현지인 인적용역계약과 관련 O
18.01.26 인도 현지에서 현지인을 고용하여 인적용역계약을 체결하고, 인도 현지에서 영업활동을 하도록 할 계획입니다. 1. 경비로 인정받기 위해서 회사에서 갖추어 두어야 할 서류는 어떻게
19459 대손세액공제 신청이 인정받지 못했을 경우 수정신고 여부 O
18.01.26 부가세 확정신고시 대손세액공제를 같이 신청하였는데, 세무서에서 대손세액공제에 대한 불인정이 발생하여 납부세액이 늘어날경우 이에 대한 가산세가 있나요? 그리고 이에 대해 수정신
19458 기부금 영수증 발급 관련 O
18.01.25 기부금 영수증 발급 관련하여 문의드립니다. 저희는 학교법인 산하 사립대학 부속병원입니다. 「소득세법」제34조 제2항에 따라「사립학교법」에 따른 사립학교가 운영하고 시설비, 성바오로병원
19457 매출 O
18.01.25 2017년도 10월에 해외거래처에 당사 과실로 무상으로 손실보상 차원으로 선적완료(총900대) 했습니다. 1) 그중 일부수량(300대)은 해외거래처에서 2018년도에 구 송태희
19456 법원의 지급명령에 따른 대손세액 공제 시 대손 확정일 O
18.01.25 당사는 '13.2.28일에 매출세금계산서를 발급하였고, 이후 '15.3.24일에 법원의 지급명령을 받았습니다. 채권에 대한 소멸시효는 3년으로 '16.3.28일이 대손확정일이나,
19455 영세율 세금계산서에 대한 구매확인서 발급일자 O
18.01.24 당사가 제품을 납품하고 '17.12.1로 영세율세금계산서를 발급받았는데, 이에 대한 구매확인서는 '15.7.22일에 발급되었습니다. 홈택스상에서는 발급전후 2년간의 날짜로만 입력
19454 부가가치세 수정신고시 회계처리 방법 O
18.01.24 2012년 부가가치세를 수정신고 하려고 합니다. 이때 본세와 가산세에 대해서 당기의 영업비용(세금과공과 등)으로 처리하면 되는지, 아니면 전기오류수정손실로 처리하는지 문의 드립 경희의료원
19453 세금계산서 발행 O
18.01.24 안녕하세요. 법인 사업체에서 세금계산서 발행 시, 공급자 하는자와 공급받는자가 동일하게 세금 계산서를 발행할 수 있나요? ( 동일회사 내에 복합운송 주선업무 부서와 대리점 업 케이라인마리타임코리아
19452 과세사업자의 면세 계산서 발급여부 O
18.01.23 당사는 과세사업자이며, 공장을 업체에게 임대를 주면서 업체가 사용하는 용수비에 대해 면세계산서를 발행하였습니다. 업체가 사용한 용수비에 대해 한국수자원공사가 당사에게 지로(
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