안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19388 원천징수이행상황신고서 신고여부 O
18.01.03 중소법인으로 17년 11월귀속급여를 12월지급하고 이번 18년 1월10일까지 신고납부할 예정인데 근로소득(100명 총 5억)과 사업소득 대상자(10명 총 2천만원)가 있는데,,,
19387 건물 신축 시 토공사 비용의 매입세액공제여부 O
18.01.03 당사는 공장 증축시 기존 아스팔트 포장을 깨고 터파기 등의 토공사를 진행하였습니다. 1. 해당 건 처럼 건물 신축을 위한 터파기 공사등의 토공사 비용은 토지관련 지출로 보아 (주)동원에프앤비
19386 해외운송에 따른 계산서 발급여부 O
18.01.02 당사의 대만지사가 대만에서 한국본사로 서류를 운송하기 위해 국내해운사와 운송계약을 체결하였습니다. 거래는 대만에서 한국본사로 배를 통해 운송하는 내용이며, 내역은 Invoice를
19385 건물 부속 토지에 주차장 공사 진행시 O
18.01.02 건물에 부속된 토지(공터)를 주차장(지상) 공사를 진행하였습니다. 이때, 주차장 공사금액을 어떻게 처리하여야 하는지 궁금합니다. 공사내용은 토지의 노면 정리 등 정지작업과 아스 (주)동원에프앤비
19384 차량매각 O
17.12.29 회사 직원의 배우자에게 제네스시 차량을 중고시세대로 매각을 할려합니다 중고시세 2천5백만원 매각가액 1천5백만원 차이 1천만원 질의1) 해당 회사 직원의 배우자도
19383 감사위원회에 관하여 질문드립니다. O
17.12.27 당사는 코스닥 상장회사로 별도 기준 자산총액 1000억 미만으로 감사위원회 의무사항이 아님에도 주총승인을 통해 상근감사대신 감사위원회를 운영하고 있습니다. 질문1> 감사
19382 복리후생적 격려금 인정상여 처리 여부. O
17.12.27 당사에서 특정 근로자에게 지급되는 격려금의 인정상여 처리여부? 당해년도 생산직 근로자의 격려차원에서 개인별로 회식비 명목으로 일정금액을 지급하려고 합니다. 비용처리 : 복리후 대한칼소닉
19381 계정처리 문의 O
17.12.26 안녕하세요. 사업자 분리 중에 발생되는 비용에 대한 회계 계정처리에 대하여 질문드립니다. (새로운 사업자 등록증은 발급되어있습니다.)
19380 직원상조용 상조상품관련 불입금관련 O
17.12.26 당사는 직원상조 목적으로 매월 상조회비를 상조회사에 납입하고 있습니다. 추후 직원 상조시 만기까지 미납입금은 상조가 발생한 직원이 부담하기로 하고 상조회사에서 상조서비스를 받
19379 중소기업특별세액감면 O
17.12.26 아파트(국민주택이하및이상) 및 상가와 오피스텔을 분양하는 시행사로써 총괄적책임하에 도급을 주고 관리하는 실질적인 건설업을 수행하면서 분양판매하는 시행사입니다 이럴경우 실제 주거
19378 기타소득 필요경비 인정 여부 O
17.12.26 안녕하세요. 당사 인터넷 사이트에서 고객님들이 사연을 댓글로 남기시면 평가기준에 부합한 우수 댓글 20명을 선정하여 선물(5만원 이상)을 드리기로 하였습니다. (단순 추첨방식 (주)동원에프앤비
19377 O
17.12.22 상기 답변 중에서 추가로 질의 드립니다. 당사가 수입한 제품에 하자가 발생할 경우 - 수리목적으로 수출신고 이후, 수출자로부터 수리후 재수입 될 경우 요건에 충족하면
19376 대여금에 대한 원천징수 및 지급조서신고관련 O
17.12.22 예를들어 대여금 40억을 a법인에서 b법인에게 대여해주고 이자 4%에 해당하는 1억6천을 주고 25%(비영업대금)원천징수를 할예정입니다 a법인===> b법인 (40억빌림)
19375 재수입 및 재수출 시 부가가치세 납부여부 O
17.12.22 1. 당사가 수출한 제품에 하자로 인해 수입자로부터 새물품으로 교환 수입 조건으로 반송시 1) 재수입 관세면세이나 수출시 완전면세된 부가세를 환원하고자 매입세액 납부 2)
19374 업체 폐업 후 거래 시 세금계산서 처리 여부 O
17.12.20 A업체가 7월말에 폐업을 하였고, 9월에 제품판매거래를 A업체와 하였습니다.(폐업여부미확인) 제품판매거래를 하면서 매출세금계산서 발급처리를 누락하였을 때 현재시점에서 폐업시점인
19373 중소기업특별세액감면여부? O
17.12.19 중소법인으로 주차장상가를 건설하여 임대사업과 일부는 분양을 할려고합니다 주차장상가도 중소기업특별세액감면이 가능한지요?
19372 일용임금 지급 관련 원천징수 문의 O
17.12.19 일용임금 지급 관련 문의 하기와 같이 12월중 7일간 동일인의 일용근로자에게 일당 지급시 1000원미만 원천징수 면제 해당되는지 궁금합니다. 일 일용임
19371 부가가치세 대손세액 공제 시 필요 서류 O
17.12.19 '17년 2기확정 부가가치세 신고 시 대손세액공제를 받으려고 합니다. 소멸시효가 지난 채권에 대해서 공제를 신청하는데, 제출해야하는 서류가 따로있는건가요? 아니면 제출서류 없이
19370 국외에서 매입한 재화를 국내반입없이 지정한 해외에 공급한 대금을 국내에서 지급받는 경우-외국인도수출 여부 O
17.12.19 안녕하세요. 당사는 국내의 거래처에 기계를 판매할 예정이며, 대금도 국내의 거래처에서 원화로 받을 예정입니다. 그러나, 당사는 기계를 제3국에서 매입하여 해당 제3국에 있는
19369 판매장려금거래의 정당성 및 세금계산서 발급과 회계처리 방법 O
17.12.19 안녕하십니까? <현황> 당사는 A업체로 부터 일정금액 이상을 구매했으니 1억 만큼 판매장려금을 지급한다는 통보를 받았습니다. 판매장려금에 대한 계약관계는 없는 상태이며 공 제트에프삭스코리아
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