안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19411 국민주택규모 분양대금 면세수입 귀속시기 질의 O
18.01.11 국민주택규모 분양대금의 면세수입 귀속시기에 관한 질의입니다. 대금지급은 계약금,잔금으로 이루어져있습니다. 잔금납입은 7월20일부터 9월20일까지의 입주기간동안 입주전에 잔금
19410 냉동탑 취득세 과세 여부문의 O
18.01.11 기존에 소유하고 있던 1톤 트럭에 냉동제품 운반을 위해 냉동탑을 설치한 경우 해당 비용에 대해 취득세를 내야 하는지 문의드립니다. (주)동원에프앤비
19409 종속법인 (100%투자법인)의 채권 년 대손 설정 O
18.01.11 결산시 채권에 대해 대손 설정 시 종속법인 채권도 설정 대상이 되는지 궁굼합니다. 디오스텍
19408 수출신고필증 누락했을 때 어떻게 해야하나요? O
18.01.10 해외 거래처에 직접수출을 하고 수출신고필증 수령 후 부가가치세 신고할 때 신고하고있습니다. 그러나 10월에 직접수출을 하고 수출신고필증을 누락하였고 현재 관세사에
19407 중소기업해당여부 O
18.01.10 입시컨설팅을 전문으로 하는 개인사업자도 중소기업에 해당하는것이 맞는지요?
19406 입시컨설팅용역 현금영수증 의무발행업종? O
18.01.09 2017년 2월 3일에 기타 교육지원서비스업(85709)이 현금영수증 의무발행업종에 추가되었는데 한국표준산업분류상 기타 교육지원서비스업은 기타 교육 과정이나 시스템을 지원하는 교육
19405 지장물이설원인자부담금에 관하여 O
18.01.09 통신망지장물이설 원인자부담금 납부시 보상금성격일 경우 부가세가 제외되는 것으로 알고 있습니다. 이때 증빙으로 통신사로부터 반드시 계산서를 교부받아야 하는지, 계산서를
19404 적격증빙에 관해 문의드립니다. O
18.01.09 결제대행사를 통해 실시간계좌이체 등을 하는 경우 아래와 같은 계좌이체영수증이 출력가능한데, 이러한 계좌이체영수증도 적격증빙으로 볼 수 있는지 여쭙고자 합니다.(비영리법인이 아닌 성바오로병원
19403 토지형질변경으로 인한 부담금의 회계처리 O
18.01.08 토지(농지)의 형질 변경으로 인한 부담금을 납부하게 되었습니다. 구청 - 개발제한구역보전부담금 농어촌공사 - 농지보전부담금 용역업체 - 개발행위허가용역료 3가지의 회계처리방
19402 적격증빙의 관해 문의드립니다. O
18.01.08 학회나 교육에 참가하면서 별도의 영수증을 발급받지 않았습니다. 단, 교육 및 학회에 다녀온 뒤 이수증을 수취하였습니다. 소득처리도 교육을 받고온 당자사의 기타소득으로 처리하였습 성바오로병원
19401 지분율과 투자율이 다른경우의 자본금증자 O
18.01.08 수고 많으십니다. * 아래와 같이 주주간에 계약에 의하여 지분율과 투자율이 다른경우 자본금 증자를 하려합니다. 주주 지분율 투자율 A 65.0% 60.0% B 35.
19400 임원 퇴직금 한도 규정 O
18.01.07 안녕하세요, 임원 퇴직금 한도 규정과 관련하여 3년간 평균급여의 1/10에 근무연수를 곱하여 그 3배수를 초과할 경우 초과액은 근로소득으로 처리하는 것으로 알고 있는데
19399 외국인에게 주식양도 O
18.01.05 수고많으십니다. 국내비상장주식을 국내에 없는 외국인에게 양도하는 경우 어떤 절차 및 서류가 필요한지요? 국내양도하는 법인의 사람이 그 외국인의 국가로 갈 수 있는 상황
19398 외주가공 협력업체 기계장치 무상대여 O
18.01.05 외주가공업체의 설비 노후화로 인하여 당사에 납품하는 부품등의 정밀도의 개선이 필요하여 당사에서 기계장치등 설비를 구입하여 외주가공업체에 무상으로 대여할 예정임 1. 감가상각비등 신흥기업사
19397 면세 전자계산서 수정발급시 가산세 O
18.01.05 17년 4월에 면세업체에게 면세품목을 공급을 하였으나 주민등록번호로 잘못발행하여, 현재시점(18년 1월) 17년 발행한 면세전자계산서를 주민번호에서 개인사업자번호로 수정하여 발
19396 부가세가산세여부 O
18.01.05 개인사업자이며, 소금을 취급하는 면세사업장일경우~~17년 4월에 당사에서 매입한 T/I를 당사개인주민등록번호로 매입하였는데 ~개인주민등록번호로 매입한 T/I를 개인사업자등록번호로
19395 TV 채널 수신료 법인원천 O
18.01.04 안녕하세요, 다름이 아니고 CNN 채널을 계약을 맺고, 사용료를 해외(미국) 에 송금할 경우, 사용료 소득에 대한 법인원천을 하는 것이 맞는지요? 요율은 한미조세조약에 의거,
19394 업무무관자산 취득 관련 O
18.01.04 수고많으십니다. 당사에서는 직원복리후생을 위해 콘도를 분양 받아 취득하였습니다. 질문 1. 저희는 이 자산에 대하여 건축물 분 토지분 금액과 취득부대비용을 합하여 투자부동
19393 전기료, 도시가스료 부가가치세에 대해 추가 문의드립니다. O
18.01.04 전기료, 도시가스료와 같은 공과금은 세금계산서상 공급받는 자와 실수요자가 다를 때 세금계산서 교부가 가능하다고 답변주셨습니다. 1. 궁금한 점은 임대인이 전기료나 도시가스요 경희의료원
19392 고지서에 포함된 세금계산서 관련 문의드립니다. O
18.01.04 고지서에 포함된 세금계산서 관련 문의드립니다. 두 가지 문제가 있습니다. 1. 임대인이 개인사업자여서 고지서에 대한 세금계산서를 발급해줄 수 없으며, 고지서에 공급바는자 사 경희의료원
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