안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20667 문의 O
20.07.17 안녕하세요. 현금영수증매출 관련 문의사항입니다. 현금영수증 매출 발행내역중에서 부가세 없이 면세로 발행된 건이 있습니다. (과세매출로 발행되야하나, 면세로 잘못발행됨) 현재 지오다노
20666 취득원가 산입 O
20.07.16 안녕하세요. 취득원가 산입에 대해 문의드립니다. 당사에서 신규 생산라인을 확보하고자 기존 1층에 있는 사무실을 철거 후 3층으로 옮기고 1층에 생산라인을 신규설치
20665 주택임대사업으로 등록된 주택의 1가주주택수 산입여부 O
20.07.16 안녕하십니까? 본인은 주택임대업으로 등록되어있는 여러채가 있으며 주택임대등록이 되어있지않은 주택을 매도(조정지역 내)할려고 합니다. 이때 양도소득세 세율적용 시 주택임대등록되 한미상사
20664 마케팅지원비 회계처리 O
20.07.15 안녕하세요! 당사는 해외 소프트웨어 국내 총판업체입니다. 해외업체로부터 마케팅지원금 받아 이를 당사와 계약관계에 있는 국내 리셀러에게 지급하려고 합니다. 아래 거래에 대한
20663 4개월간 사용에 대한 비용은? O
20.07.14 4개월간 임차비용으로 지불한 금액을 구입시점에 자산으로 수정분개하면 4개월 사용한 동안은 비용이 없는 것이 되는것은 아닌가요? 감가상각비를 최초 사용시점으로 소급해서 인식하는 경희의료원
20662 임차 후 구매관련 회계처리 O
20.07.14 1억 5천만원짜리 장비가 있는데 4개월동안 임차료로 9천만원을 지급하고 계약사항으로 4개월이상 사용시 나머지 6천만원 지급 후 구입하기로 하였습니다. 질문사항. 1. 구입하 경희의료원
20661 수출신고필증 관련 문의 O
20.07.14 부가세 영세율-기타 신고시 수출신고필증 관련 문의를 드립니다. 인보이스 유상 1건, 무상 1건으로 발행하였고 이 건에 대해 수출신고필증을 합산하여 1건으로 발행을 받았다고
20660 문의 O
20.07.13 업체로 부터 매입세금계산서 발행 받은후 (-)수정세금계산서를 발행 받았습니다. 다만 수정세금계산서 발부 시 합계금액은 같으나, 공급가액, 세액 1원이 차이나게 발행해주시어 지오다노
20659 분묘이전 보상금 지급 시 세무 문의 O
20.07.09 우리 기관(법인) 소유의 토지에 개인 연고 분묘가 존재하고 있습니다. 부지의 원활한 이용을 위해 감정평가(2개업체) 후 분묘 후손 연고자와 협상후 보상금을 지급하고자 합니다.
20658 대여금 소송시 충당금 설정 기준 O
20.07.08 안녕하세요. 회사가 대여한 금액에 대해 정상적인 회수가 어려워 소송을 진행 예정입니다. 1. 계약서에 작성된 계약기간 6월 30일자로 종료, 연장 계약은 미진행
20657 생산차질 O
20.07.08 안녕하세요 납품처로부터, 투자금액에 대해, 납품단가로 인정되어 매월회수중인데 납품수량이 당초계획보다 미달되어, 이에대한 보상차원의 생산차질비로 돈회수되었는데 매출계산서 없이
20656 수정세금계산서 발급 문의 O
20.07.08 안녕하세요 부가세법 문의 드립니다. 사실관계 당사는 유료고속도로 운영자이며, 고속도로통행용역은 과세입니다. 최근 코로나19로 인하여 정부가 하이패스를 이용하는 노선버스회사 서울춘천고속도로
20655 대리운전 영수증 O
20.07.07 안녕하세요 대리운전을 하여 현금으로 지급하고 간이 영수증을 받았는데 비용 증빙으로 인정받을수 있는지 문의드립니다.
20654 포인트적립 세금계산서 발행 O
20.07.07 회사에서는 근처 식당에서 사용할 수 있는 식권 7,000원을 온라인 발행 해주고 있습니다. 이때 만약 식비 7,000원에서 5,000원만 사용했을 시 남은 2,000원을 포인트로 비오니어코리아(유)
20653 미지급배당금 지급의제시기와 신고 O
20.07.07 미지급배당금에 대한 법인원천배당소득관련 질의드립니다. 미지급배당금의 경우 결의일로부터 3개월되는날을 지급시기로 의제하는것으로 알고있습니다. 당사는 지방공기업으로 이사회에서
20652 사업자 주소변경시 O
20.07.06 동 사업자는 2곳에 사업장을 두고 있습니다. 1개의 사업장은 본업인(제조업)을 영위하고 있고, 다른 사업장은(임대업)을 영위하고 있습니다. 이번에 사업장을 이전하게 되면서 임대업을
20651 신규사업의 회계처리 및 세무처리 질의 O
20.07.02 안녕하세요 당사(대전도시공사)에서 신규로 추진하고 있는 사업에 관련, 회계 및 세무적인 판단에 대해 질의드립니다. 사업 : 수소생산시설구축사업 목적 : 대전광역시내 수소연
20650 비상장주식 양도 시 필요경비 해당여부 문의드립니다. O
20.07.02 비상장주식을 양도할 경우 양도를 위해 전문기관에 의뢰하여 매매성사가 이루어 졌습니다. 비상장주식양도 목적의 용역계약체결을 통한 비용은 필요경비를 공제 받을 수 있나요?
20649 상각형 조건부 신종자본증권 회계처리 문의 O
20.07.01 안녕하세요. 전에 채권(상각형 조건부 신종자본증권)에 대해 한차례 문의드린적이 있는데, 추가 질의가 있어, 글남깁니다. 당사는 금융사에서 발행하는 상각형 조건부 신종자본증권 지오다노
20648 이익소각시 의제배당 이슈 O
20.06.30 수고가 많으십니다. 비상장법인이 오랜기간동안 보유하고 있던 자기주식을 소각하고자 가정 시, 상법에 의거하여, 이사회 결의 후 감자의 방식이 아닌 "이익소각"의 방식(자기 동서
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