안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16690 차감 구매확인서 발급 O
15.06.03 기존에 발급 된 영세율세금계산서에 대해 단가조정으로 차감 세금계산서가 발급되었습니다. 그리고 그에 대한 차감 offersheet가 발행되었는데, 구매확인서를 발급하려고 하니 근거
16689 병원에서 해당 병원을 위한 의료수익 발생시 회계처리 방법 문의 O
15.06.03 병원에서 해당 병원을 위한 의료수익이 발생했을때 회계처리 방법을 문의드립니다. 사례1) 병원에서 해당병원 직원을 위한 건강검진 수익 발생시 방법1) 의료수익과 복리후생비 경희의료원
16688 법인세수정신고시 법인세할주민세계산은? O
15.06.03 법인세 수정신고시 법인세분 지방소득세는 법인세 추납액에 가산세액을 포함한 가액이 과세표준이 되는 것이며 1개월내에 납부하면 되는것으로 압니다 궁금한점은 이때 주민세(=법인세분지 (주)덕양에너젠
16687 접대비의 과세여부 O
15.06.02 접대비의 계정으로 특정인들에게 상품권이나, 음식 등을 선물했다면 과세를 해야하나요? 경희의료원
16686 보험수리적손익을 당기 손익으로 인식하지 않는 경우에는.. O
15.06.02 당사는 보험수리적손익을 당기 손익으로 인식하지 않고 기타포괄손익으로 인식하여 이익잉여금에 반영하고 있으며, 이럴 경우 자본에서 직접 가감하는 이연법인세효과를 인식하여야 하는걸로 엘지경영개발원
16685 연구인력개발세액공제 관련 문의 O
15.06.02 중소기업에서 중소기업이 아니게 된때, 당기분방식의 세율적용에 대해서 문의드립니다. 중소기업이 아니게 된때, 그해와 그이후 3년동안 중소기업유예기간으로 보고 중소기 탑엔지니어링
16684 회계처리 문의 O
15.06.02 당사A는 B라는 업체에 제품을 매각하고 B는 당사의 제품에 Filter를 부착 가공합니다. 당사는 이를 매입하여 C라는 업체에게 마진없이 매출 할 경우 B업체와 C업체와의 거래에
16683 [중국용역대금] 중국 업체에 용역을 제공하고 대가를 지급받았는데 부가세신고시 매출금액 O
15.06.01 중국 현지 업체에 용역을 제공하며 Invoice US$ 4,492.24 로 발행 하였습니다. 하지만 입금은 US$ 3,900.4 만큼만 입금이 되었고 금액 확인을 했더니 현지 미래로시스템
16682 연말정산 재정산을 5월에 하지 못한 경우, 문제 사항 O
15.06.01 안녕하세요, 인사팀이 이번 5월 급여작업을 소득세법 개정안이 국회 통과된 5월12일 이전에 마치고 그에 따라 급여를 차인지급한 결과, 회사는 개정세법으로 5 바슈롬코리아
16681 테스트 제품 세금계산서 발행여부 O
15.06.01 항상 빠르고 명쾌한 답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 A사가 테스트 제품을 B사에 납품하고 아직 가격이 결정이 되지 않아 세금계산서 금액이 0으로 발행이 되는데 문제가 없
16680 소득세법 개정안에 따른 근로소득이 있는 종합소득자의 세액 분할납부 관련 O
15.05.29 안녕하세요. 2014년 귀속 근로소득이 있는 종합소득세 신고 대상자로서 신고납부세액이 2천만원을 초과합니다. 원래 신고기한은 2015년 5월 31일(6월 1일)까지였으나 에이블씨앤씨
16679 비상장법인 주식양도 O
15.05.29 비상장법인 주식을 양도시 순손익가치는 주식양도일 직전3개년치로 평가한다고 알고 있읍니다 그럼 부동산보유비율 판단시점과 순자산가치 평가 기준일은 주식양도일에 가결산하여 평가 하는지 토성공영
16678 연말정산 재정산 문의 O
15.05.28 당사는 원천징수이행상황신고서 신고시 5월귀속 6월지급 7월신고 대상인데 2014년 연말정산 재정산후 환급금이 발생되었다면 4월 귀속분에 반영을 해야하는지 5월귀속분에 반영을 해야하
16677 54760번에 대한 추가 질문 내용이 사라진거 같은데. 무슨일인가요? O
15.05.28 추가 질문 내용 확인 요망 엘지경영개발원
16676 장기수선충단금 만기시 재예치 분개 알려주십시요 O
15.05.28 기존 2014년 5월 30일 장기수선충당전입액 : 50,000,000 / 장기수선충당금 : 50,000,000 장기수선충당예치금 : 50,000,000 / 정기예금 :&nb
16675 외국인근로자 정산 및 퇴직소득세 관련 O
15.05.28 안녕하세요, 다름이 아니고, 외국인이 퇴사를 했는데요, 궁금한것이 있습니다. 1. 퇴직정산을 똑같이 실시하여, 근로소득세를 익월 10일까지 납부 및 환급을 해줘야 하는지, 하얏트리젠시인천
16674 추가질문) 54767번 추가질문 드리겠습니다. O
15.05.28 안녕하세요. 54767번관련 하여 추가 질문드리겠습니다. 비상장주식 매각시 부대비용은 모두 처분이익에 반영이 된다면 회계처리는 차변) 보통예금 100 대변) 장기투자증
16673 법인세할주민세가산세? O
15.05.28 당초 13년 귀속분 법인세할주민세 신고납무를 14.4 30하였음 법인세할주민세 신고납부 533,363,626의 10% ==> 53,336,362원 납부완료함(14.4.30) (주)덕양에너젠
16672 장외시장 주식 매각시 문의사항 O
15.05.28 안녕하세요. 항상 신속한 답변 감사드립니다. 당사는 법인으로 장외시장에 상장된 주식을 HTS를 통하여 장외시장에서 매각하였습니다. 이때 증권사수수료와 증권거래세를 제하고 차액
16671 농어촌특별세 비과세? O
15.05.28 농어촌특별세 비과세대상에 연구및인력개발비세액공제는 비과세 대상인것으로 알고있습니다 여기서 중소기업 연구인력개발비세액공제이든 중견기업 연구인력개발비세액공제이든 상관없이 모두 (주)덕양에너젠
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