안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16650 외국법인의 건설(혹은 기술자문) 용역 제공 시 원천징수 문제 O
15.05.20 안녕하세요, 언제나 정확하고 빠른 답변 감사합니다. 당사는 내국법인으로서 최근 건설공사를 수주받고, 그와 관련하여 외국법인에 기술용역 관련 하도급(혹은 공동도급)을 주고 동 바슈롬코리아
16649 매출처와 신용장 거래시 신용장 종류에 따른 매입처에게 줄 영세율 증빙서류 문의 O
15.05.19 (기본사항) 국내중소기업(A)으로부터 상품을 구입하여 국내수출법인(B)에게 판매함 B는 신용장거래를 통해 당사에 영세율서류를 주기로함 A도 수출실적 인정받기위해 당사에 영세율 (주)코레일투어서비스
16648 중복발행된 마이너스 수정세금계산서에 대한 플러스 수정세금계산서를 발행할 경우 가산세 유무 O
15.05.19 안녕하십니까? 4월중 플러스 세금계산서에 대한 마이너스 수정세금계산서를 중복발행한 건으로 중복발행된 세금계산서에 대해 5월 10일 이후 플러스 수정세금계산서를 다시 발행할 경
16647 외국법인에 대한 원천징수여부 O
15.05.18 국내사업장이 없는 캐나다외국법인이 마케팅기법 도입을 위해 해당 법인으로 직원 파견하였습니다. (해당 직원은 해당분야의 전문가가 아닌 통상적인 기술을 가지고 있는 마케팅매니져로 한국콜마
16646 임원의 stock option 처분 O
15.05.18 본사가 상장회사인 외국계 국내지사장(임원)의 stock option처분에 대한 질문을 드립니다. 현황) 1. 임원에 한정하여 지급함 2. 매년 1월 전년도 자격취득한 주식 지에프머시닝솔로션즈
16645 기타소득 대상자의 종업원분 지방소득세의 종업원 포함 여부 O
15.05.18 안녕하십니까? 저희 회사에서는 생산 컨설팅과 관련한 외국인의 용역을 월 2~3일 가량 제공받고 있습니다. 용역제공시기는 불규칙하며 이에 대한 지급금액(소득)은 기타소득으로 진양화학
16644 원천징수세액 납부불성실가산세 관련 O
15.05.18 당사는 14년도 원천징수 연말정산 환급세액이 발생하여 국세환급신청을 하지 않고 매월 신고시 납부하는 대신 조정하고 있던 중 4월 지급분 / 5월 10일 신고시 징수세액 일부 에이블씨앤씨
16643 부가세 대손세액공제 경정청구 시기 O
15.05.18 가. 2012년 5월 매출 발생 : 100백만원 나. 2013년 7월말 회생계획인가 : 총 금액 중 30백만원은 분할 변제하고 잔액 7 포스코켐텍
16642 회사임직원 차량유지비 O
15.05.16 회사 임원의 개인차량을 회사의 업무로 쓰고 회사에서 임원에게 차량보험료, 기름값, 수리비등을 지원해주고 있습니다. 법인세법상 이경우 세무처리가 어떻게 되는지, 관련 규정이나 예 온지구
16641 판매수수료 지급 O
15.05.15 본사법인/해외법인간 거래 문의드립니다. 본사법인의 제품을 해외법인에서 판매해줬을 경우, 본사법인에서 해외법인으로 그 판매량에 따라 판매수수료를 지급해도 문제없나요?
16640 합작기업의 잔여주식 취득 시, 간주취득세 납부 관련 O
15.05.15 안녕하세요, 현재 51%의 지분을 취득한 자회사의 잔여 주식 49%를 양수하기로 하였습니다. 51% 취득시에 간주취득세를 낸 뒤, 처음 있는 추가 주식양수거래인데 이 경우에 바슈롬코리아
16639 자산으로 인식하지 않은 유형자산의 기부금 처리 O
15.05.15 안녕하세요. 회사 장부에 자산으로 인식하지 않은 유형자산을 기부하려고 합니다. 이때 금액으로 산정되어야 할 기준은 무엇인지 문의를 드립니다.
16638 정부출연금 인건비 관련 질문드립니다. ( RCMS ) O
15.05.15 안녕하세요? 정부보조금 사업비 중 인건비 부분에 있어서 해당 연구과제에 등재된 연구원들에게 지급하려고 합니다. RCMS를 통한 입출금 방식이며, 각 해당 연구원 급여계 피케이엘
16637 2015.5.13 개정 시행되는 소득세법으로 인해 회사가 무조건 연말정산 재정산을 하여야 하는지? O
15.05.15 1. 업무에 노고가 많으십니다. 2. 소득세법중 제59조, 제59조의 2, 제59조의 3, 제59조의 4 등이 변경되었습니다. 3. 이에 회사가 반드시 재정산을 하여야 하는지요 이마산업
16636 해외인증비용 O
15.05.14 회사에서 a원제료업체에 a물건을 납품받아 가공후 a'를 납품하는데 a'가 해외수출가기위해선 a원재료를 해외품질인증을 받아야함. 이경우 a업체 대신 당사가 해외품질인증을 받 온지구
16635 파산선고 O
15.05.14 수고많으십니다. 1.파산법에의해 파산선고를 받으면 이후는 영업을 할수 없는건가요? 2.파산선고일기준으로 자동 폐업일이 되어 사업자등록도 폐기 되는건가요? 3.파산선고 이후 절 로터스
16634 관계사의 용역수수료 지급시 원천징수 대상 금액 O
15.05.14 안녕하세요, 관계사로부터 사용료에 해당하는 용역수수료를 청구받아 대금을 지급해야 합니다. 수수료청구내역에는 A (투입시간 * 컨설턴트의 시간당 금액)와 B (동 컨설턴트가 바슈롬코리아
16633 바우처관련 지르이 O
15.05.14 바우처 구매관련 질의 바우처관련 궁금한 점이 있습니다. 사실관계 1. 당사는 연구장비 공동활용지원사업에 참여 바우처를 구매예정임 - 바우처의 총 구
16632 조특법상 부가세 면제 O
15.05.14 안녕하세요. 항상 성실한 답변에 감사드립니다. 조특법 제106조(부가세면제) 1항 4호에 의하면 건설용역이 명시되어 있는데, 이때 설계용역도 포함인지요? 또한 국민주택
16631 특수관계인 차입금 적정 이자율 O
15.05.13 항상 명쾌하고 빠른 답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 A(법인)와 B(특수관계인)이 있습니다. 이에 A(법인)이 자금이 필요하여 B(특수관계인)에게 차입을 하였습니다.
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