안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16610 부가세 및 국세기본법 가산세 관련 O
15.05.04 안녕하세요. 과세관청에서 우리 기관에 부가가치세 추징과 관련하여 예정고지를 하였습니다. 해당건과 관련된 사항은 아래와 같습니다. 1. 매출세금계산서 미발급(계산서 발행
16609 자산 처리 방법 O
15.05.04 수고 많으십니다. 당사에서는 제품 운송랙을 제작하여 공구와기구(내용년수 4년)로 계정을 처리하고 있습니다. 그런데 사용 도중 내용년수가 남아 있는 상태에서 단종이 되는 경우가 온지구
16608 계열회사로 부터 자산의 무상취득시 회계처리 O
15.04.30 계열회사 간 인사이동으로 직원이 사용하던 컴퓨터를 아무런 대가없이 당사로 가지고 올 경우, 어떻게 처리를 해야하는지 궁금합니다. 코오롱워터앤에너지
16607 골프회원권 세금계산서 발행 여부 O
15.04.30 법인이 골프장사업자로부터 골프회원권 구입시 세금계산서 발급대상이 아닌지요? 일반적인 질의응답 내용을 보면 골프회원권 구입시 부가세환급을 받을수 있는지 여부에 대한 내용이 많
16606 한가지만 더 추가로 문의드립니다. 재고자산 매입과 이에 대한 외화결제의 시점이 달라질 경우의 손익 인식 문제. O
15.04.30 답변 감사합니다. 번거로우시겠지만 한가지 더 추가로 문의드립니다. 앞에서 말씀드린 1번 재고매입시기에서, ①재고매입 시점과 ②이에 대한 대금지급 시점의 손익귀속시기가 틀리다 생고뱅코리아
16605 급여이체시 예금주 O
15.04.30 급여를 계좌이체시, 계좌의 예금주가 꼭 본인이어야 하나요? 예금주가 부인이름으로 된 계좌로 급여를 송금하였을경우 문제가 되는지 문의드립니다.
16604 골프장 이용권 선불카드 방식 구입시 회계처리 O
15.04.30 골프장이용 관련하여 선불카드방식으로 구입하였을 경우, 회계처리 방법에 대해 문의드립니다. 1. 골프회원권(무형자산)으로 인식 2. 선급금 처리 후, 실제 사용분이 발생될때마다 코오롱워터앤에너지
16603 O
15.04.30 단기차입금으로 분류된게 아니고요 유동성장기부채 10억 / 단기차입금 10억? or 장기차입금 10억? 어느게 맞는건지요? 최초 3년짜리 장기차입금을 만기때 1년 연장하는거고요 듀켑바이오
16602 추가문의 : '예상거래'의 의미가 재고자산 매입 시, 유로화를 매입 시 중 어느 경우인지요? O
15.04.30 회신 감사합니다. 회신 내용 중에서, 예상거래가 당기손익에 영향을 미칠 경우나 예상거래 발생시점에, 기타포괄손익을 당기손익으로 재분류한다고 해주셨는데, 여기서 말하는 예상거래 생고뱅코리아
16601 중소기업 가업승계주식 과세특례문의 O
15.04.30 안녕하십니까? 중소기업 가업승계주식 과세특례에 대하여 문의코 져 합니다. 父(대표이사-10년이상 재직)의 주식이 68%이고 母(비상근감사-10년이상 재직)의 주식이 19% 입 한미상사
16600 계정과목 처리 문의 O
15.04.30 3년 만기일시상환 예정인 차입금이 있었습니다. 예를들어 차입시 2012년 6월 보통예금 10억 / 장기차입금 10억 14년 결산시) 장기차입금 10억 / 유동성장기부채 10억 듀켑바이오
16599 외화매입에 대한 헷징 O
15.04.29 <현재 상황> 1. 향후 재고자산 매입액에 대해 지급예상되는 유로화 결제액에 대해서, 매월 고정된 환율에 따라 일정량의 유로화를 매입하는 통화선도계약을 체결. 2. 매월 통화선 생고뱅코리아
16598 해외에서 징수된 원천세 회계처리 O
15.04.29 수고많으십니다. 해외(베트남)에 기자재 납품 및 용역(Supervising) 시 징수된 원천세(재화 1%, 용역 5%)에 대한 회계처리와 법인세 처리방법(해당 국가와 조세협
16597 건물 증축시 취득시점 O
15.04.29 안녕하십니까? 당사는 생산라인의 확충을 위해 건물 증축 공사를 시행하였습니다. 이때 증축된 건물의 취득시점은 세무상 잔금지급일과 등기일 중 빠른날로 하면 된다고 들었는데 여기
16596 원천징수영수증 O
15.04.28 이자소득에 대한 원천징수를 당사 사업자번호가 아닌 법인등록번호로 발급받았습니다. 따라서 원천징수당한 소득세액이 해당 원천징수영수증 상에서 "법인세"가 아닌 "소득세"로 기재되어 한솔교육
16595 '사업장별부가가치세과세표준 및 납부세액(환급세액)신고명세서' 작성 O
15.04.28 당사는 판매를 위한 직매장 반출시에도 세금계산서를 발행하고 있는데, 이러한 경우에는 재화의 공급에 해당되는 것으로 알고 있습니다. 그럼 이런 경우에도 "적용을 받는 과세기간에 사업 카길애그리퓨리나
16594 사업장별 부가세 과세표준 및 납부세액 신고명세서 작성 O
15.04.28 안녕하세요? 총괄납부 사업장 입니다. "사업장별 부가가치세 과세표준 및 납부세액 신고명세서" 작성시에 내부거래란의 반출액 및 반입액에 포함되는 항목을 알려 주시면 고맙겠습니다. 카길애그리퓨리나
16593 계산서 교부의 건 O
15.04.28 안녕하세요. 청소차량을 매각하였는데, 상대방이 법인, 개인사업자, 개인이 있습니다. 법인과 개인사업자에는 계산서를 발행해야하는데, 혹시 개인도 꼭 발행해야 하는지요?
16592 지방소득세 법인세분 관련 O
15.04.28 지방소득세 법인세분을 신고/납부하려 법인의 부동산연면적을 파악하고 있는데 문의사항이 있습니다. 2014.6.25 해당 법인의 공장을 건설하는 도중 사용이 필요하여 임시사용승인을 한국콜마
16591 연말정산시 부당하게 소득세 공제를 받은 것으로 판명된 직원에 대한 원천징수 수정신고 여부 관련 O
15.04.28 안녕하세요 재직 중인 직원이 기부금허위영수증발급업체로부터 받은 영수증으로 기부금공제를 받은 것으로 적발되어 이에 대해 수정신고를 하라는 통지를 세무서로부터 받았습니다. 이에 바슈롬코리아
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