안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16630 인정상여 신고관련 O
15.05.13 세무조사 후 대표자인정상여 처리 신고관련 질문합니다. - 2013년 귀속/2014년2월 원천징수이행상황신고서에 반영하여 신고 *질문 1.가산세 계산시 경과일수는 원천
16629 부가세를 포함하여 판매장려금 지급시 문제 사항 O
15.05.13 안녕하세요. 당사가 공급하는 상품에 대해 고객사가 일정 수준을 초과하여 매입하는 경우 초과매입가의 일정율을 판매장려금으로 제공하는 사항이 공급계약에 있습니다. 이때 초과 베올리아
16628 선급금지급 O
15.05.13 외주하청업체에 자금요청으로 선급금 지급시 세무상 문제사항이 있는지요? 당사 제품생산하면서 생산시설투자, 원부자재구입등으로 자금난으로 인한 요청이 왔으며, 1년내 물품대에서 온지구
16627 세금계산서 가산세 문의 O
15.05.12 안녕하세요. 당사가 용역을 받고 4월 30일자로 용역이 완료되었는데, 거래처에서 4월 30일자로 5월 11일에 발행했어야 하나, 잘못하여 5월 11일자로 5월 11일에
16626 수정세금계산서 발급시 가산세 관련 문의 O
15.05.12 매출세금계산서 작성일자 4월 30일로 5월 11일에 발행했습니다. (10일은 일요일) 하루 뒤인 5월 12일, 5월 해당 매출인데 4월로 세금계산서가 잘못 발행되었다고 하여 부 신아티앤씨
16625 의제매입세액공제 관련 문의 O
15.05.11 제조업 법인 - 의제매입세액공제 2/102 음식점업 개인사업자 - 의제매입세액공제 8/108 음식점업 법인의 경우 의제매입세액공제가 가능한가요 ? 6/106이 맞나요 탑엔지니어링
16624 해외EXPO참석으로 발생한 해외매출건에 대한 국내 매출인식시기 O
15.05.08 언제나 답변 감사드립니다 해외EXPO행사로 인하여 해외대리점이 설립된후 5/1부터 이태리 현지에서 현금/카드매출이 발생되고있습니다. 매출대금은 현지 개설된 통장으로 입금되고있 (주)코레일투어서비스
16623 계약자와 실제 사용자가 다른 경우 공급받는자는 누구? O
15.05.08 판단사항> 저희는 임대업을 하는 법인입니다. 임차인 중에 계약서에 계약자를 개인인 남편과 했는데 실제 사용자는 부인명의 사업자로 슈퍼마켓 영업을 하는 임차인이 있습니다. 질문
16622 54654에 대한 추가 질의입니다. O
15.05.08 만약 a업체(매출처)가 계산서를 수정발급(변경후 사업자번호로 발급)하고 매출처별계산서 합계표를 수정신고할 경우 가산세 및 기타 세무상 불이익이 있는지 추가 질의드립니다.
16621 해외 EXPO 일일외화매출에 대한 국내 회계기표시 환율적용 O
15.05.08 해외 EXPO에서 일별로 발생하는 매출에 대하여 국내 매출기표시 1. 월말기준환율로 한꺼번에 환산하여 매출인식 2. 일별기준환율로 환산하여 일별로 매출인식 어느것이 세법상 (주)코레일투어서비스
16620 환전교육세 신고시 업종코드 O
15.05.07 안녕하세요, 환전교육세 신고 시, 기존에 홈택스 사이트가 통합되면서, 기존에 사용하던 업종코드 #659901 입력이 불가 한 상태입니다. 세무서에 문의 시, #671900 하얏트리젠시인천
16619 관계사 간 서비스 매출 과소 청구한 사항이 조사 등으로 부당행위계산부인 항목으로 적출되었을 때 상대방 회사의 경정청구 가능 여부 O
15.05.07 언제나 신속하고 정확한 답변 감사합니다. 서로 관계사인 국내법인 A와 B가 있습니다. A사는 외부 고객에게 매출을 일으키고, B사는 A사와 서비스계약을 맺고 재고와 인사 바슈롬코리아
16618 계산서 및 매출처별 계산서 합계표 관련 O
15.05.06 거래처(b=매입처)에서 2015. 3. 1일부로 면세사업자에서 면세,과세 겸업사업자로 사업자등록을 변경(변경후 면세사업자는 폐업함)하였으며 변경후 사업자등록번호가 변경되었습니다.
16617 차량 렌탈과 차량리스의 차이 O
15.05.06 차량 렌탈(렌탈카 회사로 부터) 와 차량리스(차량리스 회사로 부터)의 차이점을 알고싶습니다. 우선 저희회사는 렌탈회사로 부터 차량을 렌탈하고 있는데...렌탈이 불가능한 차량이 부산신항국제터미널
16616 소프트웨어 구입 회계처리 O
15.05.06 마이크로소프트등 엑셀등의 소프트웨어 구입은 회계처리를 소프트웨어 or 비품? 어떤 회계처리가 맞는지요? 듀켑바이오
16615 배송업체 물품분실에 대한 보상문의 O
15.05.06 항상 빠른 답변 감사드립니다. 당사와 거래하는 배송업체가 제품을 배송하는 과정에서 물품을 분실하였습니다. 이에대하여 해당 배송업체가 제품의 일정금액을 보상해 주기로 하였습니 아이센스
16614 외화환산평가시 적용환율 문의 O
15.05.05 외화환산평가시 적용환율에 대해서 K-IFRS상의 기준을 문의드립니다. 당사는 4월까지 매월 외화환산평가시 서울외국환중개에 공시되는 매매기준율을 기말환율로 평가손익을 계상해 왔 생고뱅코리아
16613 하자보수(REWORK)비용 매출채권에서 공제시 처리방법 O
15.05.04 당사는 자동차용 안전벨트를 제조하는 회사로서 제품 대부분을 완성차 메이커에 직접 납품을 하는 형태의 공급이 주로 이루어지는데 일부제품의 경우에는 카 시트사를 거쳐 제품을 공
16612 Re:배당주식 매도시 문의 O
15.05.04 배당받은 주식을 영업외수익(잡수입)으로 계상한다고 하셨는데요 이때 증권거래세 및 수수료를 제외한 순액으로만 회계처리가 가능한지 아니면 영업외수익(잡수입)을 총액으로 기재하고 각
16611 권고사직에 의한 퇴직위로금 O
15.05.04 회사의 운영방식 변경으로 인해 직원에게 권고사직을 하게하고, 퇴직위로금을 지급하기로 했습니다. 이때 퇴직위로금이 근로소득으로 신고 되어야하는건지, 퇴직금으로 신고되어야하는지 궁금하
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