안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16830 유형자산처분 O
15.07.20 차량2대를 매각할경우 아래와 같은 회계처리가 발생햇습니다. 차량매각대금으로 공급가액 4백만원으로 계산서끊기로 매입자와 협의되었습니다. 그렇다면 세금계산서상에 공급가액은 4,00 온지구
16829 부가가치세법상 대손세액 공제 요건에 해당 하는지? O
15.07.20 1. 안녕하십니까? 업무에 노고가 많으십니다. 2. 아래와 같은 문의 사항이 있으니 답변 부탁드립니다. - 아 래 - 1. 2014년 6월 법원으로 부터 회생절차폐지결정의 확 이마산업
16828 임상실험비용 소득 분류 O
15.07.20 임상실험 참가자들에게 소정의 참가비용을 지급합니다. 1) 이 경우 기타소득으로 보아 원천징수를 해야하는지, 아니면 신체적 보상비용으로 보아 과세대상에서 제외되는지 궁금 한국콜마
16827 유형자산 기부 O
15.07.20 전월 말 기준으로 잔존가 1,000원인 전자기기를 외부에 기부하려고 합니다. 시가를 알아보니 100,000원을 상회하는데 법에는 시가가 장부가액보다 낮을 경우 장부가액으 포스코켐텍
16826 중고자산 매각시 부가세 납부 여부 O
15.07.16 면세사업(의료업)과 과세사업(임대업)을 병행 하고 있는 법인입니다 리모델링을 진행하면서 변전실 중고자산을 매각 했습니다 이런경우 변전실 중고자산 매각에 따른 부가가치세를 납부해 경희의료원
16825 출자주식관련 O
15.07.16 A사는 주식 한주당 \10,000원에 100,000주의 자본금 10억 회사 입니다. B사에서 A사주식을 50,000주 가지고 있으며, C사에서는 20,000주를 , D사에서30, 이호건설
16824 단가 네고 소급 처리 건 O
15.07.16 안녕하세요. 항상 친절한 답변 감사드립니다. 당사에서 2015년 1월의 매출에 대하여 거래상대방에게 현시점에서 단가를 소급해서 인하해 줄 경우, 상대방이 공문으로 이를 요청하
16823 계열사 경조사비 O
15.07.16 접대비인가요? 복리후생비인가요? 온지구
16822 추가:외화입금증명서가 없는경우 O
15.07.15 현지 판매된 대금을 국내로 바로 보내지는 않습니다 따라서 수출면장과 실제판매된 금액의 차이에 대한 외화입금증명서가 없습니다 해외 현지계좌에 현금/카드 매출대금이 입금되어있는상태 (주)코레일투어서비스
16821 반출시의 수출금액과 현지 실제 판매금액의 차이신고 O
15.07.15 답변 감사합니다 예를들어 수출신고필증상 10개(단가100원)으로 1000원입니다 하지만 현지에서 실제 6월까지 판매된건 5개(단가300원)으로 1500원입니다 이러한경우 필증 (주)코레일투어서비스
16820 해외 행사에서 판매된 매출 영세율 서류 O
15.07.15 수고하십니다 당사는 이태리 밀라노 엑스포에 참여하여 국내에서 보낸 상품을 판매하고있습니다 해외로 반출시 수출신고필증상 "무상거래"로 나갔기에 수출 부가세 신고대상이 아닌것으로 (주)코레일투어서비스
16819 직원에게 꺽기 대출 시 세무상 문제점 문의드립니다. O
15.07.14 안녕하세요, 이전의 질문이 잘못 되어 다시 문의 드립니다. 당 법인에서 법인의 여유자금으로 A은행에 정기예금을 가입하고 해당 정기예금을 담보(질권설정)로 정기예금을 가입 나이스디앤비
16818 자산수증이익 가액 O
15.07.14 일반기업회계기준을 사용하고 있는 회사입니다. A기관으로부터 부상품으로 TV교환권을 받았고 TV를 수령하였습니다. 이것을 자산수증이익으로 수입처리하고, 자산등록을 하여 감가
16817 FTA 비과세로 들어온 곡류의 의제매입세액은? O
15.07.14 곡류를 가공하여 제품으로 판매하고 있습니다. FTA로 비과세로 콩이들어왔는데(계산서 발행) 이부분에 대하여 의제매입세액공제가 가능할까요?
16816 특수관계자간 제3자 예금담보 대출관련 세무검토 질의 O
15.07.14 파일로 질의 드립니다. 감사합니다. 디아이디
16815 해고예고수당 추가 질의 O
15.07.13 임원 퇴직급여지급규정에 해고예고수당 지급규정이 없어도 임원에게 지급하는 해고예고수당은 퇴직소득으로 봐야 한다는 회신 잘 받았습니다. 그러면, 동 해고예고수당에 대해서 법인세
16814 해고예고수당 소득구분 O
15.07.13 수고 많으십니다. 당사는 법인이며, 임원에 대한 해고예고수당에 대하여 질의하고자 합니다. 당사에 7개월간 근무하셨던 임원이 계십니다. 임원에게 1개월전 해고를 통보하
16813 주민세(재산분) 과세대상 판단 O
15.07.13 공장 건물 지번과 다른 지번에 위치한 위험물옥내저장소(면적 : 95.94㎡)가 주민세(재산분)의 과세대상이 되는지 궁금합니다. 위 위험물옥내저장소의 경우 건축물대장에서 조회 대명소재
16812 수입세금계산서의 매입공제 여부 O
15.07.09 당사는 고객의 니즈로 인해 Sample을 수입하여 제공하였습니다. (즉, 사업과 연관이 있음) Sample 은 본사에서 수입하며, 상대방이 관련 비용을 모두 부담하고 있습니다. 한국헬라
16811 구매확인서에 의한 영세율적용 O
15.07.09 당사에서 구매확인서에 의한 간접수출이 발생해서 몇가지 질문드립니다. < 현 황 > 당사(국내) 제품출고일 6월 26일 선적일은 7월 4일 구매확
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