안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16936 자기주식 매입 O
15.08.20 안녕하세요 온지구
16935 임원 승진에 따른 퇴직금 중간정산 O
15.08.20 안녕하십니까? 임원이 아니었던 직원이 임원으로 승진함에 따라 당사의 임원 퇴직금 지급규정에 따라 퇴직금 을 중간정산하려고 합니다. 당사에서는 임원으로 승진함에 따라 과거 근 제트에프삭스코리아
16934 법인균등분주민세 고지납부건 O
15.08.20 이번에 8월말까지는 법인균등분주민세를 납부하여야 하는데 납부세율이 약간 변동하여 인상된 것으로 알고 있습니다. 매장이 여러 지역에 나누어 있는 저희 법인은 어느 매장은 인상 에이블씨앤씨
16933 법인 가지급금이자 과다 계상액 반환 O
15.08.20 2009년 법인 결산시 가지급인정이자조정명세서(갑) 작성시 전기이월금액을 잘못 기재하여 인정이자가 과다계상되어 신고를 하였습니다. 이것을 2015년도 발견하여 과다계상되어 입금된 세무법인택스원
16932 임원 퇴직급여 문의 O
15.08.19 임원 퇴직급여 중간정산의 경우 법인이 임원에 대한 급여를 연봉제로 전환함에 따라 향후 퇴직금을 지급하지 아니하는 조건으로 그 때까지의 퇴직금을 정산하여 해당 임원에게 지급하는 한국콜마
16931 어음할인료 차감이 매출차감에 해당되는 건가요?? O
15.08.19 어음할인료는 공급에 대해 확정된 대가에 대해 대금을 지급하는 방법으로 어음을 지급하는 대신 어음기일만큼의 어음할인료를 차감해서 지급하는 건입니다. 이런 경우에도 매출차감에 포함이
16930 지방소득세 (종업원분) 급여총액 관련 O
15.08.19 안녕하세요, 다름이 아니고 매달 지방소득세 (종업원분) -급여총액의 0.5% 를 납부하고 있는데요, 종업원에게 복리후생 성격으로 개인연금액을 매달 급여시 일정 금액을 지원해 주 하얏트리젠시인천
16929 공사대금 지급 시 어음금액에 대한 할인료 차감 시 수정세금계산서 발행 여부 O
15.08.19 당사가 공급받은 재화 100원에 대해서 세금계산서를 발행하였고, 그 건에 대해 현금50원, 어음50원으로 지급할 예정입니다. 이때 당사 사정으로 어음발행이 불가하여, 어음으
16928 3만원 이하지출에 대한 부가세인식 O
15.08.19 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다 다름 아니라, 당사의 지출중 3만원 이하의 지출의 경우 영수증수취 대신 송금영수증으로 대체하고 있습니다. 그럴경우 지출금액 전액을 비용으로 한미상사
16927 대손충당금 O
15.08.19 안녕하세요. 대손충당금관련 문의드립니다. 매출금중 일부금액이 고객사와 맞지 않은게 3년간 누적되어 상호간 얘기를 하고 해당 매출금을 대손처리를 하였습니다. 허나 지에프머시닝솔로션즈
16926 공사관련 문의 O
15.08.19 안녕하세요. 다름이 아니라 특수관계인의 건물을 임차해 사업을 운영하는 경우, 사무실 구조 변경 등의 비용에 대하여는 임차인이 부담하는 것이 맞는데, 건물 외벽의 대규모 수리
16925 FOB 조건일 경우 선박업체에 대해 세금계산서 발행 유무 O
15.08.19 안녕하십니까? 선박을 통해 FOB 조건으로 물건을 수입했을 경우, 선박업체에 비용을 정산하기 위한 영세율 세금계산서를 발행하는 것인지 아니면 세금계산서 발행 대상이 아닌지 궁
16924 추가적으로 꼭 수정세금계산서 발행을 해야 하는지 O
15.08.18 항상 빠르고 정확한 답변에 감사드립니다. 추가적 질의가 있습니다. 위에 해당하는 수정세금계산서를 꼭 발행을 해야 법적으로 문제가 없는 것인지, 아니면 발행하지 않더라도 같
16923 외국대학교의 기술이전에 대한 사용료 원천징수 O
15.08.18 당사에서 외국대학교의 계약을 체결하여 학교의 기술이전에(연구과제,경험등) 대한 사용료를 지불하게 되었습니다. 학교는 미국에 소재하고 있으며, 사용료에 대한 원청징수 대상여부와 세 벡셀
16922 수정세금계산서의 발행 일자 오류로 인한 수정처리 방법 O
15.08.18 안녕하십니까? 1. 거래 후 대금을 지불시 1,000원을 주고 세금계산서를 끊었습니다. (2014-12-31) 2. 업체가 문제가 생겨 500원을 홥급하게 되었습니다. (2
16921 보험 처리시 부가세액 포함 여부 O
15.08.18 1. 사고 내역 해외에서 구매한 자재가 국내에서 이동 중 화재로 전량 손실 됨 (자재대 및 관련부대비 전액 보험 처리 예정) 2. 비용 발생 내역 1) 해외 자재대 디오스텍
16920 매입신고 정정 가산세 관련 질의 O
15.08.18 당사는 지난해 12월 과세분 매입세금계산서를 영세율 매입으로 신고 처리하였습니다. 뒤늦게 이 사실을 알게되었고, 경정청구를 하려합니다. 이에대해 매입처별세금계산서합계표가산세를 코오롱건설(주)
16919 법인차량 리스 회계처리 방법 O
15.08.18 수고가 많으십니다 법인 업무용차량으로 금융리스 51,000,000원(차량가액) 계약을 체결하였습니다. 매월(리스)할부금 1,400,000원, 3년계약체결관련하여 회계처리 분개가 유로티엠오토파트
16918 구매확인서 발급 후 취소가 된 경우 부가세 수정신고 문의 O
15.08.17 당사는 2014.6월 수출용 원자재를 구매하면서 영세율(매입)계산서를 수취하고 2014.7.10일 u-tradehub 를 통하여 구매확인서를 발급하여 거래처에 전달하였으나 근래에
16917 대형마트입점 매장의 매출세액에 대한 과세유형문의 O
15.08.17 안녕하세요. 당사에서 최근 홈플**에 입점한 직영매장이있습니다. 당사매장의 포스는 홈플러스명의로 모든 증빙이 발급되며, 월말에 매출액(카드,현금등)을 전액현금으로 당사로 입금해
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