안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16835 임대업체 부과 관리비 회계계정 질문 O
15.07.20 임대업체에 임대료 외에 별도로 관리비(전기, 수도, 가스 제외)를 징수할 예정입니다. 전기, 수도, 가스는 실제 사용량 만큼 임대업체가 부담할 것이며, 상기 관리비는 청소나 경희의료원
16834 외국법인의 대리점에서 발생된 용역의 제공에 대한 세금계산서 발행 문의 O
15.07.20 안녕하세요 당사에서 세관을 통해 FOB 결제조건으로 수입이 발생했는데 해상운임을 외국법인의 국내대리점 에서 진행했습니다.이 경우 영세율세금계산서가 발급이 되는줄 알았는데
16833 매출에 대한 재질의 O
15.07.20 내용은 잘보았습니다. 그렇다고 하면 부가세에 맞춰 회계기준의 매출액을 변경하여 맞춰도 상관은 없는지 문의드립니다. 메디카코리아
16832 수출매출에 대한 매출인식 기준 O
15.07.20 안녕하세여 제조업을 영위하고 있는 법인입니다. 다름이 아니라 수출신고 필증상에는 6월 30일 매출발생으로 실제 공장에서 물건 출하가 되고 실제 선적일은 7월 6일일 경우 메디카코리아
16831 대피용 비상계단이 지방세법78조[사업소용 건축물의 범위]에 나와있는 대피시설에 포함하는지에 대한 여부 O
15.07.20 안녕하십니까? 더운날씨에 수고가 많으십니다. 다름이 아니오라 당사에서는 비상계단을 대피시설로 보고 업무를 진행하던중 구청 세무과에서는 비상계단은 대피시설로 볼 수 없다는 의
16830 유형자산처분 O
15.07.20 차량2대를 매각할경우 아래와 같은 회계처리가 발생햇습니다. 차량매각대금으로 공급가액 4백만원으로 계산서끊기로 매입자와 협의되었습니다. 그렇다면 세금계산서상에 공급가액은 4,00 온지구
16829 부가가치세법상 대손세액 공제 요건에 해당 하는지? O
15.07.20 1. 안녕하십니까? 업무에 노고가 많으십니다. 2. 아래와 같은 문의 사항이 있으니 답변 부탁드립니다. - 아 래 - 1. 2014년 6월 법원으로 부터 회생절차폐지결정의 확 이마산업
16828 임상실험비용 소득 분류 O
15.07.20 임상실험 참가자들에게 소정의 참가비용을 지급합니다. 1) 이 경우 기타소득으로 보아 원천징수를 해야하는지, 아니면 신체적 보상비용으로 보아 과세대상에서 제외되는지 궁금 한국콜마
16827 유형자산 기부 O
15.07.20 전월 말 기준으로 잔존가 1,000원인 전자기기를 외부에 기부하려고 합니다. 시가를 알아보니 100,000원을 상회하는데 법에는 시가가 장부가액보다 낮을 경우 장부가액으 포스코켐텍
16826 중고자산 매각시 부가세 납부 여부 O
15.07.16 면세사업(의료업)과 과세사업(임대업)을 병행 하고 있는 법인입니다 리모델링을 진행하면서 변전실 중고자산을 매각 했습니다 이런경우 변전실 중고자산 매각에 따른 부가가치세를 납부해 경희의료원
16825 출자주식관련 O
15.07.16 A사는 주식 한주당 \10,000원에 100,000주의 자본금 10억 회사 입니다. B사에서 A사주식을 50,000주 가지고 있으며, C사에서는 20,000주를 , D사에서30, 이호건설
16824 단가 네고 소급 처리 건 O
15.07.16 안녕하세요. 항상 친절한 답변 감사드립니다. 당사에서 2015년 1월의 매출에 대하여 거래상대방에게 현시점에서 단가를 소급해서 인하해 줄 경우, 상대방이 공문으로 이를 요청하
16823 계열사 경조사비 O
15.07.16 접대비인가요? 복리후생비인가요? 온지구
16822 추가:외화입금증명서가 없는경우 O
15.07.15 현지 판매된 대금을 국내로 바로 보내지는 않습니다 따라서 수출면장과 실제판매된 금액의 차이에 대한 외화입금증명서가 없습니다 해외 현지계좌에 현금/카드 매출대금이 입금되어있는상태 (주)코레일투어서비스
16821 반출시의 수출금액과 현지 실제 판매금액의 차이신고 O
15.07.15 답변 감사합니다 예를들어 수출신고필증상 10개(단가100원)으로 1000원입니다 하지만 현지에서 실제 6월까지 판매된건 5개(단가300원)으로 1500원입니다 이러한경우 필증 (주)코레일투어서비스
16820 해외 행사에서 판매된 매출 영세율 서류 O
15.07.15 수고하십니다 당사는 이태리 밀라노 엑스포에 참여하여 국내에서 보낸 상품을 판매하고있습니다 해외로 반출시 수출신고필증상 "무상거래"로 나갔기에 수출 부가세 신고대상이 아닌것으로 (주)코레일투어서비스
16819 직원에게 꺽기 대출 시 세무상 문제점 문의드립니다. O
15.07.14 안녕하세요, 이전의 질문이 잘못 되어 다시 문의 드립니다. 당 법인에서 법인의 여유자금으로 A은행에 정기예금을 가입하고 해당 정기예금을 담보(질권설정)로 정기예금을 가입 나이스디앤비
16818 자산수증이익 가액 O
15.07.14 일반기업회계기준을 사용하고 있는 회사입니다. A기관으로부터 부상품으로 TV교환권을 받았고 TV를 수령하였습니다. 이것을 자산수증이익으로 수입처리하고, 자산등록을 하여 감가
16817 FTA 비과세로 들어온 곡류의 의제매입세액은? O
15.07.14 곡류를 가공하여 제품으로 판매하고 있습니다. FTA로 비과세로 콩이들어왔는데(계산서 발행) 이부분에 대하여 의제매입세액공제가 가능할까요?
16816 특수관계자간 제3자 예금담보 대출관련 세무검토 질의 O
15.07.14 파일로 질의 드립니다. 감사합니다. 디아이디
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