안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16790 상가건물 매매시 부가가치세 및 적격증빙 수취 관련 O
15.07.01 당사는 비사업자(개인)에게 집합건물 상가의 일부를 매수하려고 합니다. 토지에 대하여는 부가가치세가 면제되지만 건물분에 대해서는 부가가치세를 납부해야 하는것으로 알고 있
16789 감가상각방법과 내용연수의 변경회계처리 O
15.07.01 당사는 유형자산a에 대하여 14년 결산시 기계장치로 처리하여 8년 정율상각에 의한 감가상각 계산을 하였으나, 법인세경정고지되어 상기 유형자산a에 대하여 기계가 아닌 구축물로 (주)덕양에너젠
16788 수출상품매출 O
15.07.01 안녕하십니까. 상반기 매출마감관련 수출면장 및B/L 7월 입니다. 그런데 매출을 6월로 회계처리코자 합니다. 이럴 경우 매출처리가 가능한지요 만약 매출처리 한다면 세법적 송태희
16787 건물 매매후 취득세 및 가산세 회계처리 O
15.06.30 기업부설연구소 용도로 건물 취득하며 감면받은 건물 일부가 용도변경후 미신고로 인해 지방세(취득세. 지방교육세,농특세)가 산출되어 납부하게 되었습니다. 가산세(신고, 납부)까지 미래로시스템
16786 사원복지대출 이자율 X
15.06.30 임직원 자계자금지원 원에 대한 대여금 지급시에 회사의 임직원은 특수관계자에 해당하므로, 특수관계자와의 거래시에는 세법에서 규정하고 있는 인정이자율인 가중평균차입이자율을 적용 (주)퓨쳐스트림네트웍스
16785 해외 매출거래 형태 및 수금처리에 관한 세무처리 질의 O
15.06.30 첨부파일로 질의 드립니다. 감사합니다. 디아이디
16784 사업소득 종합소득신고 관련 문의 O
15.06.29 2014년도 사업소득으로 인한 소득금액이 11,260,000 있습니다. 2015.05월까지 종합소득신고를 했어야했는데..하지못했습니다. 7/1 기한후신고로 종합소득신고한다면 길무역
16783 사용료소득 관련 신고 및 원천징수영수증 작성 문의 O
15.06.29 해외법인(미국)에 사용료소득을 지급할 때 소득 귀속은 지급한 월 (ex. 6월 지급 시 소득귀속월 = 6월) 이며, 신고는 그 다음 달 10일에 함께 신고(ex. 7월 10일)하는 에이블씨앤씨
16782 세금계산서 문의 O
15.06.29 당사에서 물건을 매출을 하고 국내법인이 자사해외지사에 물건을 수출하였다고 합니다. 저희는 국내법인업체에 세금계산서를 발행하였고, 대금은 해외지사에서 입금받은 상태입니다. 이때 인터아이코리아
16781 특수관계자간 자금대여 / 차입에 관한 세무적 검토 (부당행위 계산의 부인) O
15.06.26 질의사항 : 파일로 첨부해 드립니다. 감사합니다. 디아이디
16780 관세환급금 관련... O
15.06.26 항상 명쾌하고 빠른 답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 예를 들어 A사가 관세환급금을 받을때 원재료에서 차감하는 것이 원칙으로 알고 있습니다. 그럼 전기의 관세환급금도 같이
16779 선수금세금계산서 회계처리.... O
15.06.25 항상 명쾌하고 빠른 답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 A라는 업체가 선수금을 주기 위해서 세금계산서가 필요하다고 발행하여 주었는데 대금이 입금이 되지 않았습니다. 이런 경
16778 영세율 매출 단가 변경에 따른 수정신고 시 필요서류 문의의 건 O
15.06.25 당사는 공급가액 $100 의 제품을 20X1년에 직수출하여 수출실적명세서를 통해 부가세 신고를 하였습니다. 20X2년에 해당 제품의 공급가액이 $1000 인것으로 파악이 되어 에스엘라이팅
16777 대여금 이율 O
15.06.25 직원 대여금 이자율 책정시 회사의 차입금이 없을경우 어떤 이자율을 적용 해야 할까요? (주)퓨쳐스트림네트웍스
16776 대물변제관련 적격증빙 발행의 건 O
15.06.25 안녕하세요. 당사가 시 대행사업으로 추진하면서 **어린이공원 조성공사 후 건설업체에 공사대금으로 인근 땅을 대물변제키로 약정했습니다. 공사대금이 100만원이고... 그에 상
16775 수출매출 O
15.06.24 안녕하세요. 해외 출장시 거래처에서 필요한 상품을 출장시 핸디캐리하여 가서 직접 외화로 수금하여 왔습니다. 해서 b/l 이나 수출면장 은 없고 인보이스만 있습니다. 이 송태희
16774 수출 관련 회계처리 및 부가가치세 신고 관련 질문입니다. O
15.06.24 당사에서 Fedex를 통해 약 430불정도의 수출을 하였는데 FEDEX측 실수로 일반수출이 아닌 샘플로 물건이 신고되어 수출신고필증이 발행이 되지 않았습니다. 이미 상대 업체 대한특수금속
16773 이자소득 원천징수 관련 문의드립니다. O
15.06.24 당사는 국내법인이며, 국내의 타인인 개인에게 자금을 대여하고 이자를 수취하려고 합니다. 이경우 이자소득에 대한 원천징수의무자는 이자를 지급하는 개인인지요? 자금을 대여받은 개인 아이센스
16772 원천징수 간이 세액표 O
15.06.23 근로자중 일부 스톡옵션 행사자가있어서 일시 소득이 발생했는데요 ... 이부분도 간이세액표에 따라 원천징수 해야하나요?? 연말정산시 정산후 납부해도 되나요?? 연말정산시 공 (주)퓨쳐스트림네트웍스
16771 그렇다면 이와 관련하여 원천소득은 해외인데 대금지불을 국내에 하게되면 소득세 관련해서 문제되는 것은 없을까요? O
15.06.23 추가적으로 이와 관련하여 원천소득은 해외인데 대금지불을 국내에 하게되면 소득세 관련해서 문제되는 것은 없을까요?
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