안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15611 매출 전자세금계산서 미발급과 지연발급의 차이는?? O
14.07.24 전문건설업입니다. 원청사와 계약서는 준공일이 2014.3.14.로 되어있으나, 대금지급관련해서 좀 복잡한 사연으로 정산내역서만 제출후 금액변경만 한 상태이며,공사기간은 연장하지 이은정
15610 세법상 회원사에 상품권 지급시 접대비처리 가능 여부 O
14.07.24 회원으로 구성된 a단체가 b,c,d회원에게 상품권 지급시(선물용도) 접대비처리가능여부와 원천징수대상에 해당하는지 여부를 검토하여 주시기 바랍니다.
15609 수정계산서 발급가능여부 O
14.07.24 a(공급자-개인) b(공급받는자-법인사업자) 공급가액 변동일 2014. 7월인 경우에 a가 b에 발행한 수정계산서를 7월 이후에 기 발행하였습니다, 하지만 a가 7월에 발행한 계산
15608 국내거주자 소득신고 문의 O
14.07.23 1. 국내거주자(국내거소도 있으며, 국민연금도 매달 납부중)와 자문계약을 맺었습니다. 2. 내용은 해외시장개척 자문수수료이며, 6개월 계약입니다. * 이 경우 매월 기타소득
15607 해외파견 근무자 관련 O
14.07.23 본사는 해외법인(해외자회사)을 설립하여 운영하고 있습니다. 해외법인에 또한 본사 소속 직원을 파견하여 근무를 시키고 있으며, 현재까지 해외파견자들에게도 본사에서 체제비조로 급여를
15606 임대사업 수입금액 제외 O
14.07.23 주 업종은 임대업이 아니지만 , 임대수입이 발생하는 업체입니다. 부가세 신고시 간주 임대료 발생분과, 월 임대료 발생부분에 있어 신고서 상의 과세표준 명세 작성방법에 대해 문의 한미상사
15605 과점주주의 제2차 납세의무자 해당여부 문의 O
14.07.23 갑: A 법인의 총발행주식수의 30% 지분 보유하며 대표이사로 재직중. (갑과 특수관계자 지분 합할 경우 51% 초과) 을: 갑의 배우자 (A 법인에 대한 인앤씨
15604 전문건설업 부가세신고시 면세관련 안분비율을 꼭 맞춰야 하나요? O
14.07.23 전문건설업입니다. 이번에 확정부가세 신고시 면세.과세 겸업사업장이라 면세현장에 대해 안분을 하였습니다. 면세비율은 32%정도.매입부가세는 598,662,998 = 191,57 이은정
15603 부가세 매출세 가산세 종류 문의 O
14.07.22 당사는 거래처 A와 거래에 있어 양사간에 매출과 매입이 동시에 발생하고 있습니다. 즉 당사는 A사에 대해 발생한 수익에 대해 매출세금계산서를 발행하여야 하고, 발생된 비용에 대해서 아이엠비씨
15602 접대비의 손금불산입 O
14.07.22 법인세 규정 중, 접대비 중 경조사비의 경우 20만원까지는 "내부영수증" 만으로 세무상 접대비 한도 범위내 손금산입함이란 부분 발췌하여 참조합니다. 당사의 비용 처리 중 한국헬라
15601 상품대리 사업자등록관련 절차 O
14.07.22 안녕하세요. 당사는 브랜드샵으로서 일부 직영점에 샵마스터 제도를 운영하면서 해당 샵마스터들을 상품대리(경비율코드 511119)로 개인사업자등록을 진행하고자 합니다. 해당 샵마 에이블씨앤씨
15600 중국세법상 중국 현지에서 중국업체가 원천징수된 세금을 환급 가능한지.. O
14.07.22 안녕하십니까? 중국 세법상 중국 세법상 중국업체가 설계용역을 해외 공급시 해당국가에서 원천징수된 세금을 중국내에서 환급받을 수 있는지 궁금합니다.
15599 산업단지 분양입주기업 가격 및 선수금이자 정산분 회계처리 관련 O
14.07.22 수고 많으십니다. 1. 당사는 동탄산업단지 분양을 받아 입주하였고, 그간 분양대금을 분할로 납부함. 2. 산업단지가 조성완료되어 ① 조성원가 변동 (단지내 이
15598 부가세 환급에 대한 질의 O
14.07.22 세금계산서를 잘 못 발행하여(착오에 의한 발행입니다) 이를 수정할려 합니다. 착오의 내용은 0세율이 아닌데 0세율을 적용한 것입니다. 이 경우 착오를 바로 잡아 세금계산서를 최신숙님
15597 부동산증여 공시지가 적용시기 O
14.07.22 안녕하십니까? 다름 아니라, 금번 부동산증여와 관련하여 몇가지 질문드리겠습니다. 증여 계약 및 부동산 등기가 아래와 같을경우 1. 증여계약서 작성일 : 2014년 5월 한미상사
15596 꽃 추가 질문 O
14.07.21 "가공에는 단순히 꽃을 꺽고 다듬는 것은 포함 되지 않을 것입니다." 라고 하셨는데. 그럼 의제 매입 공제를 받을 수 없다는 뜻으로 해석해도 되겠습니까? JW메리어트 동대문
15595 추가질문 드립니다. O
14.07.21 <사실관계> a: 당사 b: 수출대행업체 c: 구매자 1. 5월에 경우 a가 b를 통해 c에게 수출(간접수출, 구매확인서 발행, 5월 부가가치세 신고완료) 2. 하자로 인 제트에프삭스코리아
15594 자본적지출 내용연수 변경 여부 O
14.07.21 기존의 차량운반구에 리프트를 설치하는 건입니다. 자본적 지출로 보아 차량운반구로 잡아야 할 사항입니다. 기존의 자산은 5년 내용연수에 3년이 경과한 자산입니다. 리프트를 설치한 건
15593 부가가치세 매출금액 반영 및 신고여부 O
14.07.21 1. 당사는 월별조기환급을 받는 업체입니다. 2. 5월에 간접수출한 제품 중 일부 제품의 하자로 인하여 6월에 직접수출로 무상으로 제품을 수출하였습니다.(수출신고필증 거래구분 제트에프삭스코리아
15592 결혼식 꽃 서비스시 부가가치세 과세 여부 O
14.07.21 안녕하십니까 당사는 호텔업을 영위하는 업체입니다. 꽃자체는 면세 품목입니다. 생화를 이용하여(꽃을 꺽고, 다듬어서) 결혼식 장식용으로 사용하고 있습니다. 이때 고객에게 꽃에 JW메리어트 동대문
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